公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为61.412亿美元，较2023年12月31日的59.941亿美元增长2.45%[1] - 2024年第二季度，公司总营收为2.601亿美元，较2023年同期的3.299亿美元下降21.16%；上半年总营收为5.169亿美元，较2023年同期的6.062亿美元下降14.73%[3] - 2024年第二季度，公司净利润为7950万美元，较2023年同期的1.845亿美元下降57.99%；上半年净利润为2.24亿美元，较2023年同期的3.41亿美元下降34.31%[3] - 2024年上半年，公司经营活动产生的净现金为3.729亿美元，较2023年同期的4.717亿美元下降20.94%[4] - 2024年上半年，公司投资活动使用的净现金为2.272亿美元，较2023年同期的2.632亿美元下降13.68%[4] - 2024年上半年，公司融资活动使用的净现金为1.173亿美元，较2023年同期的1.135亿美元增长3.35%[4] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为14.39亿美元，较2023年12月31日的14.219亿美元增长1.20%[1] - 2024年上半年，公司基本每股收益为1.17美元，较2023年同期的1.78美元下降34.27%；摊薄每股收益为1.16美元，较2023年同期的1.77美元下降34.46%[3] - 2024年上半年，公司支付所得税4250万美元，较2023年同期的5090万美元下降16.50%[4] - 2024年上半年，公司支付股息1.192亿美元，较2023年同期的1.164亿美元增长2.41%[4] - 2023年1月1日总权益为64.176亿美元，2023年6月30日为66.795亿美元，2024年1月1日为57.691亿美元，2024年6月30日为58.452亿美元[5] - 2023年净收入为3.41亿美元，2024年为2.24亿美元[5] - 2023年其他综合收益（税后）为0.309亿美元，2024年其他综合损失（税后）为0.343亿美元[5] - 2023年行使股票期权增加权益0.29亿美元，2024年为0.27亿美元[5] - 2023年股份支付增加权益0.35亿美元，2024年为0.29亿美元[5] - 2023年股息再投资计划增加权益1.45亿美元，2024年为1.98亿美元[5] - 2023年宣告股息减少权益1.309亿美元，2024年为1.39亿美元[5] 公司业务交易相关情况 - 2024年8月13日公司以2.1亿美元现金收购Newmont Corporation's Yanacocha Operations 1.8%的NSR特许权使用费，若Conga项目在交易结束20周年前实现全年商业生产，还需支付1500万美元（相当于118,534股普通股）[9] - 2024年7月15日公司子公司FNB与Osisko按70%/30%比例为SolGold plc's Cascabel Copper - Gold Project提供7.5亿美元黄金流融资，FNB提供5.25亿美元，Osisko提供2.25亿美元[9] - 2024年7月12日，公司完成与G Mining Ventures的2500万美元私募配售[10][17] - 2024年6月19日，公司与EMX签订3500万美元定期贷款协议，8月9日全额放款（扣除1%承诺费）[10] - 2024年5月13日，公司向SolGold提供1000万美元定期贷款，7月17日已偿还[11] - 2024年4月15日，公司以590万美元收购Scottie Resources Corp. 2.0%的总生产特许权使用费[12] - 2024年3月30日，Fortuna行使回购权，公司在Séguéla矿的NSR降至0.6%，获650万美元[12] - 2024年7 - 8月公司完成多项交易，包括收购Yanacocha特许权、Cascabel流，获得SolGold定期贷款全额还款，收购G Mining Ventures额外普通股花费2.50亿美元等[60] 公司财务报表准则相关情况 - 2024年1月1日起实施对IAS 1的修订，对公司中期合并财务报表无重大影响；IFRS 18于2027年1月1日起生效，公司正在评估影响；对IFRS 9和IFRS 7的修订于2026年1月1日起生效，公司正在评估影响[8] 公司项目资金投入相关情况 - 公司将为两个额外阶段各存入2330万美元，用于关键开发里程碑[10] - FNB和Osisko将分别提供4.55亿美元和1.95亿美元，共计6.5亿美元用于建设[10] 公司资产相关数据变化 - 截至2024年6月30日，现金存款为5.19亿美元，定期存款为9.2亿美元，现金及现金等价物共14.39亿美元[16] - 截至2024年6月30日，权益投资为2.675亿美元，认股权证为1050万美元，投资共2.78亿美元[17] - 2024年第二季度和上半年，公司对Royalty Acquisition Venture分别出资530万美元和1910万美元[14] - 截至2024年6月30日，应收贷款净额为8590万美元，2023年12月31日为2480万美元[19] - 截至2024年6月30日，黄金金条、预付费用和其他流动资产为9820万美元，2023年12月31日为8240万美元[23] - 截至2024年6月30日，采矿特许权、流权益和工作权益的账面价值为4.0311亿美元，2023年12月31日为4.0271亿美元[24][25] - 2024年上半年，采矿特许权、流权益和工作权益的增加额为1655万美元，处置额为1080万美元，折旧额为1099万美元，外汇影响为 - 408万美元[26] - 截至2024年6月30日，可折旧资产净值为3.0591亿美元，2023年12月31日为2.9909亿美元；不可折旧资产净值为9720万美元，2023年12月31日为1.0362亿美元[26] - 截至2024年6月30日，其他资产为5270万美元，较2023年12月31日的3540万美元增加[27] - 2024年6月30日，公司权益投资的公允价值为26750万美元，其中一级输入为26300万美元，三级输入为450万美元[49] - 2023年12月31日，公司权益投资的公允价值为24640万美元，其中一级输入为24180万美元，三级输入为460万美元[50] - 截至2024年6月30日，公司G Mining Ventures定期贷款和SolGold定期贷款的账面价值接近其公允价值[50] 公司信贷及费用相关情况 - 公司有10亿美元无担保循环信贷安排，额度可增加2.5亿美元，2024年6月3日将到期日延至2029年6月3日[28] - 截至2024年6月30日，未从公司循环信贷安排中提款，有1860万美元备用信用证，减少可用余额[29] - 2024年第二季度销售成本（不含损耗和折旧）为2910万美元，2023年同期为4710万美元；2024年前六个月为6270万美元，2023年同期为8530万美元[32] - 2024年第二季度一般及行政费用为840万美元，2023年同期为620万美元；2024年前六个月为1410万美元，2023年同期为1240万美元[33] - 2024年第二季度股份支付费用为180万美元，2023年同期为240万美元；2024年前六个月为460万美元，2023年同期为560万美元[34] - 2024年上半年，公司就转让定价重新评估向加拿大税务局额外存入1820万美元现金[27] - 2024年第二季度短期福利为0.9亿美元，2023年同期为0.9亿美元；2024年上半年为1.9亿美元，2023年同期为1.8亿美元[36] - 2024年第二季度基于股份的支付为1.5亿美元，2023年同期为1.3亿美元；2024年上半年为4.1亿美元，2023年同期为3.9亿美元[36] - 2024年第二季度财务收入中的利息为16.2亿美元，2023年同期为10.0亿美元；2024年上半年为32.2亿美元，2023年同期为20.5亿美元[37] - 2024年第二季度所得税费用为95.3亿美元，2023年同期为27.0亿美元；2024年上半年为122.8亿美元，2023年同期为54.6亿美元[38] - 截至2024年6月30日，公司子公司在巴巴多斯确认的所得税费用总额为7.07亿美元，其中当期所得税费用为2.51亿美元，递延所得税费用为4.56亿美元[39][40] 公司股本及股息相关情况 - 截至2024年6月30日，公司已发行和流通的普通股为192,426,697股，股本金额为57.539亿美元[41] - 2024年第二季度，公司宣布每股普通股股息为0.36美元，2023年同期为0.34美元；2024年上半年，公司宣布每股普通股股息为0.72美元，2023年同期为0.68美元[42] - 2024年第二季度，公司现金股息为6.03亿美元，2023年同期为5.86亿美元；2024年上半年，公司现金股息为11.92亿美元，2023年同期为11.64亿美元[42] 公司季度财务指标对比情况 - 2024年第二季度，基本每股收益为0.41美元，稀释每股收益为0.41美元；2023年同期基本每股收益为0.96美元，稀释每股收益为0.96美元[43] - 2024年上半年，基本每股收益为1.17美元，稀释每股收益为1.16美元；2023年同期基本每股收益为1.78美元，稀释每股收益为1.77美元[45] - 2024年第二季度，公司总营收为51690万美元，2023年同期为60620万美元[46] - 2024年第二季度，公司总销售成本为6270万美元，2023年同期为8530万美元[46] - 2024年第二季度，公司总折旧与摊销为10990万美元，2023年同期为13580万美元[46] - 2024年第二季度，公司总毛利润为34430万美元，2023年同期为38510万美元[46] - 2024年第二季度，公司其他运营费用（收入）中，一般及行政费用为1410万美元，2023年同期为1240万美元[47] - 2024年第二季度，公司金融项目收入为3220万美元，2023年同期为2050万美元[47] - 2024年第二季度，公司金融项目支出为120万美元，2023年同期为140万美元[47] 公司商品采购及承诺相关情况 - 公司在多个项目有商品采购承诺，如Antamina白银采购比例22.5%，Candelaria黄金和白银采购比例68%等[51] - 截至2024年6月30日，公司有资本承诺，包括EMX定期贷款3500万美元、与Continental的特许权收购合资企业5070万美元、EMX联合收购最多550万美元[53] - 公司在各种特许权协议中有或有付款承诺，如Copper World特许权1250万美元、Rio Baker（Salares Norte）特许权800万美元等[53] - Antamina白银采购固定支付率90%，交付8600万盎司后降至15%[52] - Candelaria交付72万盎司黄金和1200万盎司白银后，采购比例降至40%[52] - Cobre Panama固定支付流交付134.1万盎司黄金后，采购价为现货价50%和每盎司418.27美元中的较高者[52] - Cobre Panama浮动支付流交付60.4万盎司黄金后，采购价为现货价50%[52] 公司减值及仲裁相关情况 - 2023年12月31日止年度，公司对Cobre Panama流的账面价值11.692亿美元全额减值[55] - 2024年6月27日，公司向国际投资争端解决中心提交仲裁请求，初步估计损失至少50亿美元[55] 公司税务风险相关情况 - 加拿大税务局对公司2013 - 2020年纳税年度进行审计[57] - 2013 - 2016年墨西哥子公司转让定价潜在税务、利息和罚款风险：税务2.18亿美元（2.99亿加元），转让定价罚款0.88亿美元（1.20亿加元），利息和其他罚款1.59亿美元（2.18亿加元）[58] - 2014 - 2018年及2019年（提议）巴巴多斯子公司转让定价潜在税务、利息和罚款风险：税务8.09亿美元（11.07亿加元），2014 - 2017年转让定价罚款1.28亿美元（1.76亿加元），2018 - 2019年转让定价罚款1.78亿美元（2.44亿加元）待审核，利息和其他罚款3.30亿美元（4.53亿加元）[58] - 若CRA对2020 - 2023年按相同基础重新评估，巴巴多斯子公司潜在税务、利息和罚款风险：税务23.46亿美元（32.11亿加元），转让定价罚款8.87亿美元（12.14亿加元），利息和其他罚款4.43亿美元（6.07亿加元）[58] - 2013 - 2016年墨西哥子公司重新评估导致额外联邦和省级所得税2.18亿美元（2.99亿加元），加估计利息和其他罚款1.59亿美元（2.18亿加元）[58] - 2013 - 2016年墨西哥子公司缴纳现金税3.41亿美元（