第一季度整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度净亏损7400万加元，2023年同期为8500万加元[1][2][4][7][8] - 2024年第一季度营收8.81亿加元，2023年同期为8.48亿加元[2][28] - 2024年第一季度毛利润5.26亿加元，2023年同期为5.52亿加元[2] - 2024年第一季度综合亏损6980万加元，2023年同期为7810万加元[4] - 2024年第一季度每股亏损0.80加元，2023年同期为0.78加元[1] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1.429亿加元，2023年同期为2.093亿加元[8] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为230万加元，2023年同期为570万加元[8] - 2024年第一季度融资活动净现金为5970万加元，2023年同期为净使用2100万加元[8] - 2024年第一季度（截至6月30日）总经营亏损为9690万美元，2023年同期为9970万美元[27] - 2024年第一季度折旧和摊销费用总计3000万美元，2023年同期为2660万美元[28] - 2024年第一季度归属于公司股东的净亏损为7740万加元，2023年同期为8110万加元[30] - 2024年第一季度制成品成本为3280万加元，2023年同期为2700万加元[34] - 2024年第一季度（截至6月30日），净利息、融资和其他成本为320万加元，2023年第一季度（截至7月2日）为1450万加元[54] - 2024年第一季度，公司记录股票期权、RSU和PSU归属的薪酬费用为220万美元，2023年第一季度为250万美元[68] - 2024年第一季度，公司与关联方发生费用50万美元，2023年第一季度为30万美元；截至2024年6月30日，欠关联方余额为40万美元[69] - 2024年第一季度，公司确认与Earn - Out相关的薪酬成本90万美元，预计支出为750万美元[72] - 2024年第一季度（截至6月30日），公司出售账面价值为0.1百万美元的应收账款获得现金收入，2023年第一季度（截至7月2日）为0.4百万美元[90] - 2024年第一季度未产生费用，2023年第一季度费用少于0.1百万美元[90] - 2024年第一季度，指定为现金流套期的远期外汇合同公允价值未实现收益为0.1百万加元，2023年第一季度为7.2百万加元[93] - 2024年第一季度，未作为套期处理的远期外汇合同未实现收益为0.3百万加元，2023年第一季度为2.2百万加元[94] - 2024年第一季度，指定为套期工具的互换公允价值未实现损失为1.2百万加元，2023年第一季度未实现收益为2.6百万加元[97] - 2024年第一季度，与部分定期贷款余额相关的长期远期外汇合同公允价值未实现收益为2.2百万加元，2023年第一季度未实现损失为5.6百万加元[99] - 2024年第一季度非现金经营项目变动为 - 63.1百万加元，2023年第一季度为 - 98.9百万加元[102] 特定时间点财务状况关键指标变化 - 截至2024年6月30日，现金为6.19亿加元，2023年7月2日为4.8亿加元[6] - 截至2024年6月30日，存货为48.43亿加元，2023年7月2日为52.21亿加元[6] - 截至2024年6月30日，总资产为145.07亿加元，2023年7月2日为145.85亿加元[6] - 截至2024年6月30日，总负债为109.53亿加元，2023年7月2日为107.29亿加元[6] - 截至2024年6月30日，归属于公司股东的权益为34.55亿加元，2023年7月2日为38.19亿加元[6] - 2024年6月30日非流动非金融资产为5.931亿加元，2023年7月2日为5.864亿加元[29] - 2024年6月30日贸易应收款为5.04亿加元，2023年7月2日为5.09亿加元[31] - 2024年6月30日存货总计4.843亿加元，2023年7月2日为5.221亿加元[32] - 2024年6月30日陈旧存货准备金为6240万加元，2023年7月2日为4250万加元[33] - 2024年6月30日使用权资产总计5.915亿加元，2023年7月2日为4.989亿加元[37] - 截至2024年6月30日，应付账款和应计负债为1.443亿加元，2023年7月2日为1.786亿加元，2024年3月31日为1.777亿加元[41] - 截至2024年6月30日，公司循环信贷额度欠款5430万加元，2023年7月2日和2024年3月31日为零；未使用借款额度为3.352亿加元，2023年7月2日为4.029亿加元，2024年3月31日为2.037亿加元[45] - 截至2024年6月30日，定期贷款未偿还本金总额为2.895亿美元，2023年7月2日为2.925亿美元，2024年3月31日为2.903亿美元[50] - 中国大陆子公司未承诺贷款额度为5.1亿人民币（9600万美元），截至2024年6月30日欠款1660万美元，2023年7月2日为2240万美元，2024年3月31日无欠款[50] - 日本子公司贷款额度为40亿日元（3400万美元），截至2024年6月30日欠款1620万美元，2023年7月2日为2200万美元，2024年3月31日为540万美元[51] - 截至2024年6月30日，短期借款为3680万美元，包括中国大陆子公司欠款1660万美元、日本子公司欠款1620万美元和定期贷款季度本金还款400万美元[52] - 截至2024年6月30日，期权期末数量为4,954,543股，加权平均行使价格31.09美元；2023年第一季度末数量为4,716,126股，加权平均行使价格34.48美元[63] - 截至2024年6月30日，RSU期末数量为674,805股；2023年第一季度末数量为556,120股[65] - 截至2024年6月30日，PSU期末数量为717,277股；2023年第一季度末数量为395,577股[66] - 截至2024年6月30日，因收购Baffin Inc.业务对前控股股东的租赁负债为230万美元，2023年第一季度为290万美元[70] - 截至2024年6月30日，与Sazaby League的合资企业租赁负债为160万美元，2023年第一季度为240万美元；2024年第一季度相关成本为130万美元，2023年第一季度为110万美元[71] - 截至2024年6月30日，因一处租赁房产产生的租赁负债为120万美元，第一季度支付本金和利息不足10万美元[73] - 2024年6月30日，公司金融工具公允价值中，衍生品等资产和负债有不同数值，如其他流动资产中衍生品为1470万美元等[74] - 截至2024年6月30日，公司合同未折现未来现金流需求总计11.277亿加元，其中应付账款和应计负债为1.443亿加元等[84] - 截至2024年6月30日，从公司财务状况表中终止确认但仍由公司继续服务的应收账款未偿还金额为零，2023年7月2日为零，2024年3月31日为0.6百万美元[90] - 截至2024年6月30日，公司中国内地子公司担保函未偿还金额为920万美元[86] - 截至2024年6月30日，约1200万美元贸易应收账款受保[88] - 在CG Japan，截至2024年6月30日，不足10万美元（290万日元）贸易应收账款受保[88] - 2023年4月2日，中国大陆设施金额为980万美元，日本设施为1370万美元，循环信贷为 - 50万美元，定期贷款为3.957亿美元，租赁负债为3.348亿美元，股本为1.187亿美元[105] - 2023年4月2日，中国大陆设施借款为1260万美元，日本设施借款为830万美元[105] - 2023年4月2日，定期贷款还款为100万美元，附属投票股正常发行人投标购买为 - 2630万美元，租赁负债本金支付为 - 1340万美元[105] - 2023年4月2日，应计交易成本为 - 70万美元，递延交易成本摊销为10万美元[105] - 2023年4月2日，未实现外汇收益方面，定期贷款为 - 770万美元，租赁负债为 - 630万美元[105] - 2023年4月2日，租赁负债增加和修订为1280万美元，留存收益股份购买费用为2370万美元，股份发行资本公积为380万美元[105] - 2023年7月2日，中国大陆设施金额为2240万美元，日本设施为2200万美元，循环信贷为 - 110万美元，定期贷款为3.87亿美元，租赁负债为3.279亿美元，股本为1.199亿美元[105] 股份相关情况 - 截至2024年6月30日，主要股东持有的多投票权股份占总流通股的52.7%，占总投票权股份合并投票权的91.8%；公开市场交易的次级投票权股份占总流通股的47.3%，占总投票权股份合并投票权的8.2%[11] - 因2024财年的回购，2024年第一季度记录了60万加元的次级投票权股份正常发行人投标购买税[24] - 2024财年NCIB开始以来，公司购买3,586,124股次级投票权股份，总现金代价5690万美元，其中3,088,648股通过2024财年ASPP购买，现金代价4960万美元[57] - 2023年第一季度，公司购买1,156,959股次级投票权股份用于注销，总现金代价2630万美元，自2023财年NCIB开始，共购买2,309,761股，总现金代价5420万美元[59] 业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度DTC、批发和其他业务的收入分别为6310万加元、1600万加元和900万加元，2023年同期分别为5580万加元、2710万加元和190万加元[26] - 2024年第一季度DTC、批发和其他业务的经营亏损分别为2310万加元、410万加元和70万加元，2023年同期分别为1730万加元、经营收入310万加元和经营收入60万加元[26] 负债分类变化 - 采用相关修订后，2024年4月1日有2300万加元的负债从长期负债重新分类为流动负债[21] - 2023年7月2日和2024年3月31日分别有2140万加元和2300万加元从长期准备金重新分类为流动准备金[22] 贷款与信贷额度情况 - 公司循环信贷额度为4.675亿加元，旺季（6月1日 - 11月30日）承诺增加至5.175亿加元，到期日为2028年5月15日[44] - 公司定期贷款本金总额为3亿美元，季度还款75万美元，到期日为2027年10月7日，利率为SOFR加0.11448%调整和3.50%利差[47] - 中国大陆贷款安排、日本贷款安排、循环信贷安排和定期贷款的当前利率分别为3.00%、0.48%、6.30%和8.96%[100] 或有事项与风险管理 - 2024年第一季度，公司在日本合资企业相关的或有对价重计量减少12.591亿日元（1160万美元，不含090万美元汇兑损失），看跌期权负债重计量增加2.425亿日元（60万美元，不含150万美元汇兑损失）[79] - 2020年4月14日，公司签订1000万美元的担保函额度协议，截至2024年6月30日，未偿还金额为750万美元[85] - 公司与第三方达成协议，为特定指定客户高达90%的贸易应收账款损失风险提供保险，最高限额为每年3000万美元[88] - 在CG Japan，公司与第三方达成协议，为特定指定客户贸易应收账款提供最高5.4亿日元保险[88] - 公司欧洲子公司曾有最高2000万欧元的贸易应收账款保理协议，2024年4月12日终止，对贸易应收账款影响不大[89] - 公司面临资本管理、流动性、信用等多种风险，由高级管理层和董事会监督管理[81] 外汇套期合同情况 - 公司签订五年期远期外汇合同，出售368.5百万美元并在交易日收到270.0百万美元，以锁定部分定期贷款借款的外汇风险[97]