制度修订 - 公司于2024年4月28日召开会议审议通过修订公司制度议案，尚需股东大会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[9] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[10] - 公司关联方包括关联法人和关联自然人[8] 关联交易定义与定价 - 关联交易指公司及控股子公司与关联方转移资源或义务事项，含购售资产、对外投资等[14] - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则[16] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决[21] - 股东大会审议关联交易，特定股东应回避表决[22] - 公司与关联自然人成交30万元以上（除担保外）关联交易由董事会审议[24] - 公司与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计总资产或市值0.2%以上（除担保外）由董事会审议[24] - 公司与关联方成交超3000万元且占最近一期经审计总资产或市值2%以上（除担保外）由股东大会审议[25] - 董事会就除对外担保外关联事项决议须出席会议非关联董事二分之一以上通过，对外担保须三分之二以上通过[23] - 股东大会关联交易决议须出席会议非关联股东有表决权股份数半数以上通过，特别决议需三分之二以上通过[29] 关联交易执行与披露 - 关联交易未获事前批准已执行，公司应在60日内履行批准程序确认[31] - 公司为关联人提供担保不论数额均由出席董事会三分之二以上董事同意后提交股东大会[33] - 公司与关联自然人发生30万元以上关联交易应及时披露[41] - 公司与关联法人发生超300万元且占最近一期经审计总资产或市值0.2%以上关联交易应及时披露[41] - 对于每年众多日常关联交易，可在上一年度报告前预计当年度总金额并提交审议[37] - 实际执行中日常关联交易金额超预计总金额需重新提交审议披露[47] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年需每三年重新履行程序及披露义务[44] 违规处理 - 董事会违反规定实施关联交易监事会应责成改正，造成损失责任董事赔偿，情节严重提请罢免[50] - 高级管理人员违反规定实施关联交易董事会、监事会应责成改正，造成损失赔偿，情节严重董事会罢免[51]