市场扩张和并购 - 公司拟1.1亿元收购北京信立合创100%股权[3] - 成交价格占公司2023年末资产总额9.283215亿元的比例为11.85%[5] - 成交价格占公司2023年末净资产3.897301亿元的比例为28.22%[6] - 目标公司2023年营业收入占公司2023年营业收入6.064302亿元的比例为12.47%[6] - 2024年6月28日董事会战略委员会和董事会均审议通过收购议案[8] - 本次购买资产无需提交股东大会审议[9] - 本次交易无需政府部门批准，完成后需办理工商变更[10] - 收购完成后，北京信立合创将成为公司全资子公司，纳入合并报表范围[42] 业绩总结 - 公司2021 - 2023年主营业务收入分别为5956.06万元、7560.99万元、7705.66万元[29] - 公司与金融机构合作收入从2021年的3300万元增至2023年的3600万元[31] - 2023年度公司销售毛利率为36.02%，销售净利率为10.91%[32] 未来展望 - 金融机构代理业务未来三年内预计保持5 - 10%的增速[30] - 未来五年中国数据资产化工具市场年复合增长率达40.7%，2024年市场规模将达千亿量级[31] - 公司征信自助机预计2024年销量350台，2025 - 2026年每年新增15台左右[31] - 2024 - 2028年详细预测期收入复合增长率在5 - 6%区间内[32] - 2024 - 2028年销售毛利率分别为34.92%、34.61%、35.33%、35.43%、35.88%[32] - 2024 - 2028年销售净利率分别为10.94%、11.19%、12.13%、11.74%、11.61%[32] 目标公司数据 - 2023年12月31日经审计资产总额8851.75万元、负债总额6677.31万元、净资产2174.44万元[18] - 2023年度经审计营业收入7560.99万元、净利润824.53万元、扣非后净利润788.73万元[18] - 2024年4月30日未经审计资产总额5330.50万元、负债总额4101.18万元、净资产1229.33万元[19] - 2024年1 - 4月未经审计营业收入994.60万元、净利润184.30万元、扣非后净利润35.88万元[19] 业绩考核 - 2024 - 2026年度为业绩考核期，2024年度调整后净利润应不低于1150万元，2024 - 2025年度累计不低于2415万元，2024 - 2026年度累计不低于3806.5万元[45] - 2024年度期末应收账款账面余额占当年营业收入比例不得高于60%，2025和2026年度不得高于50%[45] 交易对价支付 - 交易对价合计11000万元，第一期支付比例51%即5610万元，第二期21%即2310万元，第三期11%即1210万元，第四期11%即1210万元，第五期6%即660万元[48] - 第一期应在协议生效后10个工作日支付5610万元[48] - 第二期应在甲方指定会计师事务所出具目标公司2024年年度审计报告后支付[48] - 第二期转让款合计2310万元，在审计报告后10个工作日内支付[50] - 第三期转让款合计1210万元，在2025年年度审计报告后10个工作日内支付[50] - 第四期转让款合计1210万元，在2026年年度审计报告后10个工作日内支付[50] - 第五期转让款合计660万元，在目标公司收回经审计的2024、2025年末应收账款账面余额的90%以及经审计2026年末应收账款账面余额的80%以后10个工作日内支付[50] 评估情况 - 经资产基础法评估，公司2023年12月31日净资产增值903.29万元，增值率为41.54%[34] - 收益法评估，股东全部权益价值评估值为11200.00万元，较账面值增值9025.56万元，增值率415.08%[37][38] - 两种评估方法股东全部权益价值差异为8122.27万元，差异率263.90%[39] - 最终选取收益法评估结果，北京信立合创信息技术有限公司股东全部权益价值评估值为11200.00万元[41] 其他 - 公司现有软件开发人员60余人，取得自主知识产权专利4项，软件著作权31项[16] - 北京信立合创注册资本为1000万元[15] - 2024年2月29日股东会同意将注册资本由5000万元减至1000万元[19] - 2024年4月22日完成减资工商变更登记手续[19] - 本次购买资产不构成重大资产重组[4][6] - 本次交易不构成关联交易[7] - 本次交易定价依据评估价值，目标公司股东全部权益价值评估值为11200.00万元[43] - 经协商，本次购买资产成交价格为11000万元，与评估价值无较大差异[43] - 本次交易目的是扩大经营规模、延展金融科技服务范围等[53] - 收购北京信立合创可强化业务协同，助力公司核心战略实施[54] - 收购北京信立合创可强化市场整合，优化主营业务客户结构[54] - 收购北京信立合创可强化业务整合，做深做细主营业务[55] - 收购完成后，公司资产规模、净利润将大幅提升[56]