制度审议 - 2024年4月21日公司审议通过新增公司治理制度议案，无需股东大会审议[2] 审计架构 - 董事会下设审计委员会，其下设立内部审计部负责日常审计[7] 人员配置 - 内部审计部设负责人，依情况配专职人员，可聘兼职人员[7] 职责权限 - 职责含检查评估内控、审计财务收支等[11] - 权限有要求报送资料、参加会议、调查取证等[11] 审计范围 - 涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[14] 工作安排 - 每年提交工作计划和至少一次审计报告[14] - 重要事项发生后及时审计，关注审批程序[15][16] - 至少每半年检查募集资金存放与使用情况[17] 流程规范 - 审计3个工作日前送达通知书[21] - 被审计对象异议7个工作日内向审计委员会申诉[23] 档案管理 - 审计档案保存期为10年[23] 绩效考核 - 内控执行情况为绩效考核重要指标之一[25] 制度施行 - 制度自董事会审议通过之日起施行[28]