审计相关 - 审计报告文号为华兴审字[2024]23001440097号，日期为2024年3月，用于国义招标股份有限公司拟收购招标中心之目的[3][8][20] - 审计的财务报表涵盖2022年、2023年资产负债表等相关报表[3] 业绩数据 - 2023年12月31日货币资金为232,483,887.9元，较2022年的98,839,330.59元增加[22] - 2023年营业成本为62,988,072.27元，2022年为60,168,379.02元[23] - 2023年销售费用为5,080,044.63元，2022年为3,977,713.09元[23] - 2023年管理费用为27,807,040.18元，2022年为31,855,304.03元[23] - 2023年研发费用为5,744,545.37元，2022年为5,421,836.25元[23] - 2023年财务费用为 - 2,013,925.16元，2022年为 - 1,828,179.65元[23] - 2023年营业利润为12,297,785.80元，2022年为24,788,473.99元[23] - 2023年利润总额为12,291,898.17元，2022年为27,108,606.94元[23] - 2023年净利润为11,192,373.40元，2022年为20,957,369.33元[23] - 2023年综合收益总额为11,192,373.40元，2022年为20,957,369.33元[23] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为116,134,255.53元，2022年度为132,525,988.24元[24] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为45,304,558.26元，2022年度为74,248,408.33元[24] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 125,569,887.69元，2022年度为 - 1,132,352.42元[24] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 10,253,996.74元，2022年度为 - 9,455,981.93元[24] - 2023年末现金及现金等价物余额为101,360,377.90元，2022年末为191,869,269.25元[24] - 2023年度所有者权益合计为72,067,101.58元，2022年度为67,737,825.88元[25] 资产相关 - 2023年12月31日应收账款账面余额10,613,178.59元，坏账准备885,244.85元，账面价值9,727,933.74元；2022年对应数据分别为7,465,620.72元、1,155,427.07元、6,310,193.65元[185] - 2023年按账龄组合计提坏账准备的应收账款中，0 - 6个月计提比例0.87%，6 - 12个月2.83%，1 - 2年8.85%等；2022年对应比例分别为1.73%、5.00%、14.17%等[188][189] - 2023年按账龄组合计提坏账准备的应收账款坏账准备较2022年转回270,182.22元[190] - 2023年12月31日欠款方归集期末余额前五名应收账款合计4,351,816.21元，占比41.00%；2022年合计3,453,189.98元，占比46.26%[192][193] - 2023年12月31日预付款项合计294,846.48元，其中1年以内占比100.00%；2022年合计615,328.70元，1年以内占比95.12%[194] - 2023年12月31日其他应收款为4,367,795.31美元，2022年为10,613,838.69美元[196] - 2023年12月31日1年以内（含1年）其他应收款为1,889,578.53美元，2022年为1,195,334.54美元[196] - 2023年12月31日2 - 3年（含3年）其他应收款为605,233.41美元，2022年为7,283,535.77美元[196] - 2023年12月31日3 - 4年（含4年）其他应收款为409,464.07美元，2022年为234,435.08美元[198] - 2023年12月31日4 - 5年（含5年）其他应收款为202,135.08美元，2022年为539,635.00美元[198] - 2023年12月31日坏账准备为1,615,011.91美元，2022年为1,423,149.03美元[198] - 2023年12月31日保证金及押金为5,001,859.76美元，2022年为4,610,577.41美元[199] - 2023年12月31日按单项计提坏账准备的应收账款账面余额369,028.00美元，比例6.17%，坏账准备比例100.00%[200] 公司业务及政策 - 公司主要业务包括招标代理服务和造价及咨询服务[30] - 公司2023 - 2025年执行高新技术企业减免，按15%的税率缴纳企业所得税[181] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止[33][35] - 公司采用《企业会计准则解释第16号》未对财务状况和经营成果产生重大影响[178]