内部控制评价范围 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 按已建立内部控制体系运行，涵盖多方面业务管理流程[5] - 纳入评价范围单位包括本部及子公司，业务含人力资源等[8] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控分一般、重要、重大缺陷，有定量标准[14][22] - 非财务报告内控分一般、重要、重大缺陷，有认定标准[21][30][36] 内部控制评价结果 - 上一年度未发现重大及重要缺陷，无整改事项[41] - 报告期内未发现重大、重要缺陷[42][43] - 评价基准日未发现重大缺陷，内控保持有效[45] - 评价基准日至发出日无影响评价结论因素[45]