内部控制评价 - 天衡会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[6] - 公司董事会认为基准日公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13][14] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[15] - 内部控制评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[41] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[41] 内部控制制度 - 公司设立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[15] - 公司按原则设置内部职能机构和岗位并明确职责权限[16] - 公司制订《人力资源内部控制管理制度》规范人事管理[18] - 公司设立审计部进行审计监督[20] - 公司建立有效风险评估机制识别和应对内外部风险[22] - 公司实施不相容职务分离控制[23] - 公司按交易情况采取不同授权控制[24] - 公司制定财务管理制度和操作规程，设置合理岗位分工牵制[25] - 公司财务部对资产账务处理，确定保管人或部门，定期清查和不定期抽查[26] - 公司管理层综合信息定期开展运营分析[28] - 公司重点关注七个高风险领域内部控制[29] - 公司按战略规划制定年度预算并分解[31] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷与利润表相关，不同错报金额对应不同缺陷等级[33] - 财务报告内部控制缺陷与资产管理相关，不同错报金额对应不同缺陷等级[34] - 非财务报告内部控制缺陷与利润报表和资产管理相关，不同错报金额对应不同缺陷等级[38] 其他 - 2013年11月04日涉及金额1025万元整[43]