业绩总结 - 2023年度公司营业收入18,825.27万元，同比增加19.39%，毛利率为71.42%，同比下降1.04个百分点[1] - 2024年第一季度公司营业收入为3,810.37万元，同比下滑29.72%；归属于上市公司股东的净利润123.27万元，同比下降83.58%[1] - 2023年外用制剂营业收入5,303.13万元，增长率14.04%；口服制剂营业收入13,406.34万元，增长率21.22%；其他业务营业收入115.80万元，增长率99.07%[5] 用户数据 - 2023年新增客户产生的营业收入为2756.19万元，占比14.64%[23] 未来展望 - “大唐药业健康科技产业园区项目”2024年5月全部达预定可使用状态，进度已完成99%，自有资金可满足后续建设资金需求[37][41] - 生产项目在建工程预计2024年5月通过GMP符合性检查[36] 新产品和新技术研发 - 2024年新签订3个产品，新开发5个产品品规[91][92] 市场扩张和并购 - 2024年新开拓电商销售渠道，拟签订电商渠道产品品规4个[90] - 截止2024年5月20日，针对外用制剂累计签订经销合同38家，覆盖省区16个[93] 其他新策略 无 其他关键数据 - 2023年产品平均售价比2022年下降15.45%，产品销售数量同比增长40.84%[6] - 2023年度产品成本中直接材料占比84.46%，直接人工占比4.84%，制造费用占比10.70%[7] - 2023年单位成本降低因产量同比增长56.53%，固定成本摊薄单位制造费用降低[7] - 2023年度外用制剂毛利率同比减少1.71个百分点，口服制剂毛利率同比减少1.08个百分点[8] - 东北地区毛利率低于其他区域因舒筋丸全部销往该地区，其营业收入占比66.88%，毛利率为43.46%，低于平均毛利率21.81个百分点[8] - 2024年第一季度复方醋酸氟轻松酊销售数量同比减少84.73万盒，营业收入同比减少1,580.87万元[10] - 2023年度公司销售费用为9,248.87万元，占营业收入比重为49.13%，同比增长21.49%[13] - 2023年市场营销费合计7889.37万元，服务推广费占比97.60%[16] - 营销服务推广费前五大交易对象支付占比合计75.58%[17] - 2023年职工薪酬合计924.76万元，同比增长23.27%[20] - 2023年营销中心平均人数66人，同比增长18.07%[21] - 2023年销售费用增长率高于营业收入增长率2.1个百分点[23] - 2023年、2022年销售费用率分别为49.13%、48.28%[23] - 2023年末固定资产、在建工程期末余额分别为12622.41万元、26337.72万元，两者合计占总资产比例为52.63%[29] - 报告期内固定资产、在建工程余额分别增加43.31%、60.88%，在建工程本期增加14520.63万元、转入固定资产4539.29万元[29] - 产业园项目为募投项目，工程进度本期达99%，预计于2023年12月31日完成规划建设[29] - 截至2023年末，建筑工程期末余额12548.86万元，2023年投入2280.35万元；安装工程期末余额12816.12万元，2023年投入7330.44万元；待摊支出期末余额972.74万元，2023年投入356.07万元[33] - 产业园项目原总投资23983.90万元，后增加到35824.00万元[33] - 产业园项目预计工程建设总周期原定为3年（2020年6月 - 2023年6月），后延长至2023年12月31日[34] - 2023年末存货账面余额6373.85万元，同比增加47.85%，原材料、在产品、库存商品账面余额分别为4142.95万元、444.93万元、1931.38万元，较期初分别增加23.34%、66.41%、198.15%[43] - 2023年度公司计提存货跌价准备155.54万元，其中库存商品、原材料分别计提122.33万元、33.21万元[43] - 2023年末原材料库存金额4142.95万元，主要原材料间苯二酚等占比合计53.12%，外用制剂原料采购时间为2023年6 - 11月，口服制剂为2023年8 - 12月[46] - 2023年期末在产品较期初增加66.41%，因和林厂区项目生产车间设备调试试运行，未取得相关告知书致期末在产品增加[48] - 2023年期末库存商品较期初增加198.15%，因营销中心架构调整及人员变动，实际销售低于预期，已实现销售转出906.66万元，无积压、滞销情形[48][49] - 2023年末存货库龄6个月以内、7 - 12个月、1年以上金额分别为4761.14万元、1394.94万元、367.93万元，比率分别为72.98%、21.38%、5.64%[52] - 2023年末存货1年以内期后结转、1年以上期后结转金额分别为1854.45万元、122.13万元，结转比例为30.30%[53] - 复方醋酸氟轻松酊、健胃消炎颗粒等产品2023年末较期初有不同幅度增长，如复方醋酸氟轻松酊增长427.57%，健胃消炎颗粒增长22217.27%[48] - 2023年库存商品87.57万元，2022年为57.55万元，增长率52.15%[55] - 公司库存商品期末余额1931.38万元，前6种产品结存金额1430.41万元，占比74.06%[58] - 6种产品平均价格比上年增长1.56%，其中三种产品平均价格下降6.37%，另三种增长20.02%[58] - 本期合计计提存货跌价准备150.16万元[60] - 2023年末应收账款期末余额为5545.62万元，计提坏账准备52.69万元[63] - 应收账款前五名合计期末余额为4315.74万元，占应收账款期末余额的77.82%[63][68] - 九州通医药集团股份有限公司应收账款余额2801.10万元，占比50.51%，已计提坏账准备145.13万元[68] - 国药控股股份有限公司应收账款余额984.72万元，占比17.76%，已计提坏账准备52.29万元[68] - 应收账款前五名客户与公司及董监高、控股股东、实际控制人不存在关联关系[70] - 应收账款期后部分客户有回款，如九州通回款230.90万元，国药控股回款808.18万元等[70] - 2024年第一季度复方醋酸氟轻松町营业收入1002.98万元，同比下降61.18%；沙棘糖浆营业收入778.12万元，同比增长114.55%[89] - 账龄1年以内期末余额5069.24，结构比91.41%；1 - 2年期初余额719.84，结构比13.52%；坏账准备期末余额482.63，占比8.70%[72] - 截至2024年5月25日，应收账款期后回款2068.07万元，期后回款率37.29%[161] - 1年以内应收账款期末余额5069.24，结构比91.41%，期初余额4392.46，结构比82.51%[163] - 1 - 2年应收账款期末余额120.73，结构比2.18%，期初余额719.84，结构比13.52%[163] - 2 - 3年应收账款期末余额161.33，结构比2.91%，期初余额43.78，结构比0.82%[163] - 3 - 4年应收账款期末余额34.37，结构比0.62%，期初余额49.68，结构比0.93%[163] - 4 - 5年应收账款期末余额42.24，结构比0.76%，期初余额87.56，结构比1.65%[163] - 5年以上应收账款期末余额117.72，结构比2.12%，期初余额30.30，结构比0.57%[163] - 2023年末累计坏账准备余额482.63万元，计提比率8.70%[164] - 公司应收账款账龄1年以内、1 - 2年、2 - 3年、3 - 4年、4 - 5年、5年以上预期信用损失率分别为5%、10%、30%、50%、80%、100%[164]