上市相关 - 西磁科技拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，保荐机构为平安证券[5] - 2023年3月21日保荐机构同意保荐公司北交所上市[23] - 2023年3月22日和4月12日，公司分别召开董事会、监事会和股东大会审议通过北交所上市相关议案[47] - 2023年9月4日，公司调整发行底价为“以询价或定价结果作为发行底价”[47] - 保荐机构认为公司具备北交所上市基本条件，同意保荐[46] 财务数据 - 2020 - 2023年1 - 6月公司营业收入分别为7827.42万元、11927.25万元、16881.37万元和10586.55万元[51] - 2020 - 2023年1 - 6月公司净利润分别为982.31万元、1933.81万元、3159.30万元和2859.66万元[52] - 截至2023年6月30日公司净资产为13846.98万元[65] - 2021和2022年公司经审计扣非前后孰低的归母净利润分别为1773.57万元和3077.19万元[69] - 2021和2022年公司加权平均净资产收益率（扣非前后孰低）分别为18.07%和28.33%[69] - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为78.35%、80.61%、80.95%和76.98%[77] - 报告期内主营业务毛利率分别为36.24%、33.94%、35.71%和37.23%[81] - 报告期内境外销售收入分别为4006.78万元、3887.46万元、4039.07万元和2025.29万元，占主营业务收入比例分别为52.02%、32.87%、24.09%和19.29%[84] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为1244.82万元、1339.87万元、1775.73万元和1994.59万元，占各期末流动资产比例分别为21.71%、15.40%、11.77%和14.76%[85] - 报告期各期末应收账款前五名占账面余额比例分别为50.07%、33.43%、36.68%和33.49%[85] - 报告期各期末存货账面价值分别为1192.85万元、2695.16万元、5099.71万元和3667.58万元，占期末总资产比例分别为9.65%、17.75%、23.96%和18.35%[86] - 报告期内汇兑损益金额分别为损失152.41万元、损失78.02万元、收益173.18万元和收益54.39万元[88] - 截至2023年9月30日，公司资产总额为20703.19万元，较上年末减少2.73%[117] - 截至2023年9月30日，归属于母公司所有者权益为14912.01万元，较上年末增长24.89%[117] - 2023年1 - 9月，公司实现营业收入15216.96万元，较上年同期增长22.79%[117] - 2023年1 - 9月，归属于母公司股东的净利润为3900.33万元，较上年同期增长76.66%[117] - 2023年1 - 9月，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为3110.51万元，较上期同期增长43.07%[117] 股权与转让 - 截至发行保荐书签署日，平安证券持有发行人1.94%的股份[15] - 2015年7月吴望蕤将公司13.11%股权转让给持股平台亨升投资，对应实收资本217,020元，转让价格12.08元/股[27] - 2015年该次股权转让按差额计入资本公积1,054,861.20元，影响当期净利润1,054,861.20元[27] - 报告期前持股平台合伙份额转让涉及股份支付金额7.76万元[28] - 2023年定向发行，平安证券等2名发行对象与吴望蕤签补充协议，受让价款利息年化利率8%，违约日息0.05%[30][31] - 2023年定向发行，9名发行对象与吴望蕤签补充协议，股票限售24个月[32] - 若核心员工24个月锁定期满前离职，吴望蕤有权回购其股份[32] - 截至发行保荐书签署日，实际控制人及一致行动人合计控制发行人89.04%的表决权[90][91] 公司概况 - 西磁科技注册资本为5309万元，有限公司成立于2003年8月29日，股份公司成立于2015年11月25日，挂牌于2016年4月21日[14] - 公司主营磁力过滤设备等，应用于电子材料、化工、食品和医药等领域[105] - 公司拥有4项发明专利、20项实用新型专利和1项计算机软件著作权[109] 风险与优势 - 公司面临原材料价格波动、市场推广及空间受限、市场竞争、经营业绩下滑风险[77][78][79][80][82][83] - 公司依靠核心技术开展生产经营，具有较高成长性和相对竞争优势[75] - 公司掌握自主知识产权核心技术，具备持续创新和突破关键核心技术能力[75] - 公司能将科技创新与产业发展深度融合[75] - 公司积累了中伟股份、宁德时代等大批稳定优质客户资源[113] - 公司形成了细分行业内较强综合实力优势[114] 其他 - 保荐机构聘请厦门天健咨询有限公司担任专项第三方财务复核机构[41] - 公司聘请深圳大象投资顾问有限公司提供募投项目可行性研究咨询服务，聘请宁波译铭翻译服务有限公司提供翻译服务[42] - 截至2023年6月30日，未办妥权属证书的建筑物/构筑物账面价值为23.30万元，占报告期末总资产和净资产比重分别为0.12%、0.17%[98] - 截至2022年末及2023年6月末，劳务派遣用工人数占用工总量的比例降至3.66%、4.02%[100] - 募集资金投资项目围绕主营业务，建成投产后巩固地位增强竞争力[115] - 公开发行募集资金到位后增强资本实力，优化资产负债结构，提高综合竞争力和抗风险能力[115]