内部审计制度 - 2024年4月25日经第三届董事会第十次会议审议通过[3] - 审计部为董事会审计委员会下属常设机构，向董事会负责并报告工作[7] - 工作底稿档案保存期限为10年[11] 人员配置 - 配备1 - 2名专职内审人员，可外聘专业人员兼任[7] 报告与奖励 - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[13] - 对提供有效审计线索人员给予表彰或奖励[16] 适用范围与生效 - 适用于控股子公司及有重大影响的参股公司[18] - 经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[18]