内部审计制度 - 2024年8月28日董事会审议通过《内部审计工作规定》[3] - 董事会下设审计委员会监督评估内部审计工作[8] - 设立审计风控部为内部审计部门[7] 审计工作流程 - 内部审计部门独立实施审计，编制年度计划[8] - 定期向审计委员会报告工作情况[8] - 监督检查内外部审计意见整改[9] 报告与披露 - 审计委员会出具内部控制自我评价报告[14] - 聘请会计师事务所对内控有效性审计[14] - 年度报告披露同时披露相关报告[14] 责任与规定 - 保障内审人员独立履职，打击报复将处理[20] - 审计人员违规、被审计单位拒绝审计将追责[20][21] - 制度由董事会修订解释，审议通过后生效[23]