内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 内部控制情况 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9] - 内部控制存在不能防止和发现错报可能性[7] - 根据审计结果推测未来有效性有一定风险[7]