审计人员配置 - 内部审计专职人员应不少于一人[6] 审计流程 - 审计组应提前3个工作日送达审计通知书[14] - 审计终结十五日内建立审计档案[19] 审计管理 - 建立激励与约束机制考核内审人员绩效[21] 违规处理 - 被审计对象五类行为、审计人员四类违规将视情节处理[22] 制度说明 - 制度解释权归董事会，按法律和章程执行，审议通过生效[24]