江苏阳光股份有限公司 内部控制管理制度 （2023 年修订） 第一章 总 则 （四）提高经营效率和效果； （五）促进公司实现发展战略。 第五条 公司建立与实施内部控制遵循下列原则： 第一条 为加强江苏阳光股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，提 高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内 部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和《公司章程》，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第四条 内部控制的目标是： （一）合理保证公司经营管理合法合规； （二）合理保障公司的资产安全、完整； （三）保证公司财务报告及相关信息真实完整，信息披露真实、准确、完整、 公平； （一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 其所属单位的各项业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控 ...