内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日财务报告内控重大方面有效[6] - 公司评价认为当日不存在内控制度重大缺陷[15][16] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[18] 缺陷定量标准 - 财务和非财务报告利润总额重大缺陷定量标准为错报≥800万元[23][24] - 资产总额重大缺陷定量标准为错报≥资产总额5%[23][24] - 经营收入总额重大缺陷定量标准为错报≥经营收入总额1%[23][24] - 所有者权益总额重大缺陷定量标准为错报≥所有者权益总额1%[23] 其他情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大重要缺陷[26][28] - 个别内控环节薄弱不构成实质影响，将完善制度[26][28] - 基准日未发现未完成整改的重大重要缺陷[27][28] - 公司将持续完善内控，加大监督检查[28]