财务数据 - 2023年末上市公司货币资金余额为123.28亿元，本次交易支付现金18.17亿元，发行股份对价4.54亿元[5] - 2023年交易后上市公司营业收入108.87亿元，较交易前增长7.96%[10] - 2023年交易后上市公司归属于母公司所有者的净利润22.10亿元，较交易前增长12.38%[10] - 2022年交易后上市公司营业收入110.44亿元，较交易前增长7.89%[10] - 2022年交易后上市公司归属于母公司所有者的净利润20.82亿元，较交易前增长7.85%[10] 市场地位 - 江教传媒在江西省内期刊市场占有率高，位列第一方阵[7] - 高校出版社是江西规模较大教育类出版社之一，职业教育教材类位列第一梯队[7] - 中文传媒一般图书连续九年保持全国图书零售市场第一方阵，教材教辅在江西市场效益良好[8] 业务占比 - 北京慈文投资管理有限公司等12家公司影视业务占比为20.05%[13] - 江西省新华书店资产经营有限公司等多家公司房屋租赁及物业管理业务占比为100%[14] - 江西家学教育科技有限公司停止经营业务占比为51.00%[14] 交易情况 - 本次交易完成后，江教传媒、高校出版社将成为中文传媒全资子公司[32] - 本次交易支付方式为发行股份及支付现金结合，考虑国有资本控股要求、二级市场表现等因素[30][31] - 江教传媒评估作价为177,800.00万元，评估增值率67.27%，高校出版社51%股权评估作价为49,317.00万元，评估增值率98.02%[111] 未来规划 - 交易完成后中文传媒将引入统一渠道管理系统整合发行渠道[21] - 中文传媒将整合与标的公司客户数据建立统一管理系统[23] - 交易完成后中文传媒将协助标的公司优化物流体系[24] 销售数据 - 2023年江教传媒出版业务收入28159.20万元，占比42.51%；发行业务收入34299.16万元，占比51.77%；其他业务收入3790.05万元，占比5.72%[38] - 2023年高校出版社征订销售、合作出书、代理发行收入分别为51280.11万元、5232.95万元、8395.75万元，占比分别为79.00%、8.06%、12.93%[55] - 2023年高校出版社发行自身出版物销售收入27659.92万元，销售数量3834.43万册，销售单价7.21元/册[56] 政策影响 - 受高中地方性教材取消政策影响，2024年高校出版社不再预计该部分655万收入[150] - 受双减政策影响，高校出版社2024年一次性调减不在征订目录内高中部分教辅材料和课外读物收入2600万[151] - 因省属中职院校拟停止招生，高校出版社中职院校教辅教材销售收入预计减少1130万元[153] 业绩承诺 - 业绩承诺期若2024年交易实施完毕，为2024 - 2026年[181] - 江教传媒2024 - 2026年不扣捐赠支出承诺净利润分别为8208.53万元、8486.49万元、9224.94万元[181] - 高校出版社2024 - 2026年不扣捐赠支出承诺净利润分别为6837.75万元、7003.06万元、7124.02万元[181] 捐赠情况 - 2023年中文传媒捐赠支出11206.99万元，占归属于母公司股东净利润比例为5.70%[192] - 江教传媒2022 - 2024年捐赠支出分别为2592.62万元、5272.25万元、4000.00万元，2025 - 2027年每年为4000.00万元[184] - 高校出版社2022 - 2024年捐赠支出分别为92.26万元、217.61万元、200.00万元，2025 - 2027年每年为200.00万元[184]