交易信息 - 公司拟发行股份及支付现金购买江教传媒100%股权和高校出版社51%股权，交易价格227,117.00万元[19][25] - 发行股份购买资产每股面值1.00元，发行价格9.53元/股，发行数量47,663,588股[30] - 本次交易已获上交所审核通过，尚需获中国证监会同意注册及其他可能涉及的批准或核准[38] 财务数据 - 2023年交易后资产总计2,923,357.43万元，变动率 -0.19%；负债总计1,114,325.53万元，变动率4.43%[34] - 2023年交易后归属于母公司股东的净利润221,019.92万元，变动率12.38%；基本每股收益1.58元/股，变动率8.97%[34] - 高校出版社2024年1 - 6月营业收入17807.48万元，较2023年同期增长2.93%[58] 业绩承诺 - 若交易在2024年度内实施完毕，江教传媒2024 - 2026年承诺净利润分别为8,208.53万元、8,486.49万元、9,224.94万元[132] - 若交易在2024年度内实施完毕，高校出版社2024 - 2026年承诺净利润分别为6,837.75万元、7,003.06万元、7,124.02万元[132] - 江教传媒预计2024年全年扣非后归母净利润12000.00万元，高于业绩承诺[61][62] 风险提示 - 本次交易存在被暂停、中止或取消的风险[69] - 标的公司存在实际净利润不能达承诺净利润的风险[71] - 江教传媒、高校出版社免征企业所得税优惠政策期满后缴税将影响经营业绩及财务状况[74] 其他要点 - 控股股东及董监高承诺自审议交易首次董事会召开至交易实施完毕不减持股份[41] - 交易采取严格信息披露、关联交易批准程序、网络投票等投资者保护措施[42][44][45] - 公司拟通过业务整合、完善利润分配等措施降低交易摊薄即期回报影响[47]