业绩总结 - 2023年公司营业收入为435,303.28万元，大气污染治理及污水处理业务营收419,945.27万元，占比96.47%[6] - 浙江菲达环保科技股份有限公司本期营收43.53亿元，上年同期42.84亿元，本期净利润2.47亿元，上年同期1.61亿元，本期基本每股收益0.26元，上年同期0.20元[23] - 浙江三公司本期营收32.22亿元，上年同期29.86亿元，本期净利润5534.47万元，上年同期2435.18万元[26] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为415,323.39万元，坏账准备为51,774.83万元，账面价值为363,548.56万元[7][8] - 期末流动资产合计66.94亿元，上年年末为56.42亿元；期末流动负债合计47.64亿元，上年年末为43.07亿元；期末非流动负债合计14.19亿元，上年年末为13.83亿元；期末负债合计61.83亿元，上年年末为56.90亿元；期末所有者权益合计43.57亿元，上年年末为40.29亿元[18] - 期末货币资金7.86亿元，上年年末为15.35亿元；期末应收账款19.58亿元，上年年末为10.10亿元；期末存货7.73亿元，上年年末为7.92亿元；期末长期借款10.77亿元，上年年末为12.26亿元；期末实收资本8.87亿元，上年年末为8.64亿元[18] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计本期为35.3020488997亿元，上年同期为35.9576431189亿元；经营活动现金流出小计本期为27.1536751503亿元，上年同期为29.3031427836亿元；经营活动产生的现金流量净额本期为8.1483737495亿元，上年同期为6.6545003353亿元[29] - 投资活动现金流入小计本期为1.1700430988亿元，上年同期为2.1462366044亿元；投资活动现金流出小计本期为1.3977922616亿元，上年同期为2.3078027797亿元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.2277491629亿元，上年同期为 - 0.1615661753亿元[29] - 筹资活动现金流入小计本期为10.9289558681亿元，上年同期为31.9435464286亿元；筹资活动现金流出小计本期为16.447321011亿元，上年同期为32.3499931615亿元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.5183651429亿元，上年同期为 - 0.4064467329亿元[29] 其他要点 - 公司将单项应收账款、其他应收款、应付账款金额超合并资产总额0.10%且大于1,000万元分别认定为重要应收账款、重要其他应收款、重要应付账款；将单项投资活动超投资活动相关现金流入或流出总额10%且大于1,000万元认定为重要投资活动现金流量；将资产总额超合并资产总额10%或利润总额绝对值超合并利润总额10%且绝对值大于2,500万元的子公司确定为重要子公司[50] - 气、固环保板块1年以内应收账款等预期信用损失率为3%，1 - 2年为10%，2 - 3年为20%，3年以上为50%；水环保板块1年以内应收账款等预期信用损失率为6%，1 - 2年为10%，2 - 3年为30%，3 - 4年为50%，4 - 5年为80%，5年以上为100%[81] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[179]