狮头科技发展股份有限公司 内部控制制度 （2024年4月） 第一章 总则 第一条 为了加强和规范狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资 产安全防范和化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证国家法律法规切实 得到遵守，根据《公司法》《企业内部控制基本规范》法律、行政法规、部门 规章与《狮头科技发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 的规定，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、监事会、经营管理层和全体员工实 施的为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的 成本实现有效控制。 第五条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运 行。 （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高 ...