报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[10] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[10] - 季度报告应在会计年度前三个月、前九个月结束后一个月内编制完成并披露[10] 重大事项披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[12] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[12] - 公司1/3以上监事发生变动需披露[12] - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化需披露[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[13] 信息披露媒体与机构 - 公司指定《中国证券报》《上海证券报》等报纸以及www.sse.com.cn为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体[6][7] - 公司董事会办公室为公司信息披露的日常工作机构[3] 披露要求与制度 - 公司应在董事会或监事会形成决议、有关各方签署意向书或协议、董监高知悉重大事件时及时披露[18] - 重大事件难以保密、已泄露或市场有传闻、证券及其衍生品种异常交易时，公司应披露现状及风险因素[18,19] - 公司实行重大信息内部报告制度，信息披露参照《公司重大信息内部报告制度》执行[19] - 除监事会公告外，公司信息以董事会公告形式发布，董监高未经授权不得对外发布未披露信息[19] 人员职责 - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务，有权参加相关会议、了解公司情况[19,20] - 董事应关注公司情况，监事监督董高信息披露职责，高管及时报告重大事件[20,21,22] - 控股股东、实际控制人持股或控制情况变化超5%等情形应及时告知公司并配合披露[21,22,23] - 持股5%以上股东持股或控制情况变化等情形应报告公司并配合披露[22,23] - 董监高、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关系说明，公司执行关联交易审议和回避制度[23] 保密与责任 - 公司信息披露前应将知情者控制在最小范围，内幕信息未披露前不得公开宣传[26] - 公司董事长是信息披露第一责任人，董监高等对信息披露负责[27] - 各部门、子公司未报告应披露事项致信息披露问题，将处分责任人[27] - 未经董事会批准擅自披露重大信息，将追究当事人责任[27] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，董秘统筹[28] - 董事会办公室保管相关资料原件，保管期限不少于10年[29] 财务信息披露 - 财务信息披露前应执行内控等制度，董会及经营层检查监督[30] - 公司设董事会审计委员会，负责外部审计沟通等工作[30] 时间定义与办法生效 - 及时披露指自起算日或触及披露时点的2个交易日内披露[33] - 本办法自董事会批准之日起生效，由董事会制定修改[33]