业绩数据 - 2023年前三季度营业收入1.27亿元，同比增长189%，第三季度营收4871万元，同比增长29.22%[2] - 2023年前三季度净利润661万元，同比增长847%，第三季度净利润560万元[2] - 营业收入扣除项目合计金额1699.62万元，占比13.39%，扣除后金额10991.68万元[10] - 归属于上市公司的净利润661.05万元，扣除非经常性损益后为649.37万元[10] 业务毛利率 - 建材毛利率2.07%，煤炭毛利率0.74%，燃料油毛利率100%，租赁毛利率 -556.04%，酒水饮料毛利率50.69%[5] 客户情况 - 本年度煤炭业务主要客户有烟台环海煤炭等公司[13] - 镔鑫钢铁为三季度新增客户，其它为老客户[25] 公司股权 - 公司注册资本37000万元，1998年4月10日成立，于忠福持股32%等[27] 财务指标变动 - 货币资金从3.07亿元降至1.45亿元，因其他货币资金减少1.56亿元[46][48] - 应收账款从30.9万元升至163万元，因青岛新华友建工集团欠款[46][50] - 经更正半年报其他应收款余额从15.59万元升至30万元[51] - 2023年9月30日银行存款4135.24万元，6月30日为4711.22万元[51] - 2023年9月30日其他货币资金1.04亿元，6月30日为2.6亿元[51] 应收账款欠款方 - 青岛新华友建工集团欠款134.54万元，坏账准备6.73万元[50] - 烟台市家家悦超市有限公司欠款28.58万元，坏账准备1.43万元[50] - 其他零星欠款9.08万元，坏账准备0.69万元[50] 业务收入确认与结算 - 建材、煤炭、酒水饮料销售用总额法，燃料油销售用净额法[5] - 煤炭贸易业务收入核算采用总额法[40] 业务交易规则 - 煤炭发热量每比合同约定基准发热量高低1kcal/kg，结算单价相应增减[41] - 煤炭客户10个工作日内按结算单现汇支付尾款[41] - 建材采购付款后提货，公司预收部分货款发货[42] - 货物验收有质量异议，客户5个工作日内书面提出[43] - 燃料油信用销售期限30日，或预付全部油款提货[44] - 燃料油交货共同取样化验，质量异议30日内提出[44] 风险提示 - 若2023年年度经审计净利润为负且营收低于1亿元等，公司股票可能被终止上市[2]