业绩总结 - 2023年度公司营业收入为203,433.73万元，上年同期为200.89亿元，同比增长1.26%[6][20] - 本期净利润为18.29亿元，上年同期为19.01亿元，同比下降3.79%[20] - 归属于母公司所有者的净利润本期为21.07亿元，上年同期为20.60亿元，同比增长2.25%[20] - 本期少数股东损益为 - 2.78亿元，上年同期为 - 1.59亿元，亏损扩大[20] - 本期营业利润为8585.68万元，上年同期为1.07亿元，同比下降19.63%[22] - 本期利润总额为8708.94万元，上年同期为1.02亿元，同比下降14.84%[22] - 本期所得税费用为1.26万元，上年同期为31.20万元，同比下降96.00%[22] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为96,488.21万元，坏账准备为9,178.87万元，账面价值为87,309.34万元[7] - 公司期末流动资产合计23.3271812414亿美元，上年年末为20.7020368709亿美元[17] - 公司期末流动负债合计19.4695645167亿美元，上年年末为14.8221085317亿美元[17] - 公司期末非流动资产合计45.3860496499亿美元，上年年末为46.2670164984亿美元[17] - 公司期末非流动负债合计14.2763721953亿美元，上年年末为18.1261675553亿美元[17] - 公司期末负债合计33.745936712亿美元，上年年末为32.948276087亿美元[17] - 公司期末所有者权益合计34.9672941793亿美元，上年年末为34.0207772823亿美元[17] - 公司期末资产总计68.7132308913亿美元，上年年末为66.9690533693亿美元[17] 现金流量 - 公司经营活动现金流入小计本期为204.13亿元，上年同期为223.95亿元，同比下降8.85%[24] - 公司经营活动现金流出小计本期为168.93亿元，上年同期为183.76亿元，同比下降7.96%[24] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为3.52亿元，上年同期为4.02亿元，同比下降12.41%[24] - 公司投资活动现金流入小计本期为9865.54万元，上年同期为2.77亿元，同比下降64.39%[24] - 公司投资活动现金流出小计本期为2.42亿元，上年同期为3.83亿元，同比下降36.89%[24] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.43亿元，上年同期为 - 1.06亿元，亏损扩大[24] - 公司筹资活动现金流入小计本期为54.99亿元，上年同期为67.34亿元，同比下降18.34%[24] - 公司筹资活动现金流出小计本期为75.94亿元，上年同期为101.73亿元，同比下降25.35%[24] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 20.95亿元，上年同期为 - 34.38亿元，亏损缩小[24] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为2.61万元，上年同期为 - 4600.13万元，由负转正[24] 业务相关 - 公司主要从事生物制品生产和销售、热电供应、供水和环境治理服务以及相关工程施工等业务[6] - 公司子公司包括光耀热电公司、嘉汇物业公司等，海云环保子公司包括紫光水务公司、紫薇水务公司等[33] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[36][37] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，营业周期以12个月划分资产和负债流动性，记账本位币为人民币[40][41][42] 税务相关 - 增值税税率为3%、6%、9%、13%，污水处理等服务按6%，农药等销售及部分服务按9%，长河水务自来水销售按3%简易计税，其他货物销售按对应税率[151] - 城市维护建设税税率为1%、5%、7%，计税依据为实际缴纳的流转税税额[151] - 教育费附加税率为3%，计税依据为实际缴纳的流转税税额[151] - 地方教育附加税率为2%，计税依据为实际缴纳的流转税税额[151] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[151] - 土地使用税按实际占用土地面积，分地区每年3 - 8元/平方米[151] - 农药出口退税率为9%[152] - 不同纳税主体企业所得税税率为15%、20%、25%[152] - 部分公司垃圾处理等劳务增值税即征即退70%，再生水销售即征即退50%，部分项目免征增值税[152] - 部分公司可按当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额[153] - 部分子公司从事符合条件项目所得本期减半或免征企业所得税[154] - 天河水务等公司生产再生水收入减按90%计入收入总额[154] - 公司和长河水务等被认定高新技术企业，企业所得税优惠期3年，按15%税率计缴[155]