业绩总结 - 2023年营业总收入23.17亿元，同比增长41%，净利润6.06亿元，同比增长100%，基本每股收益0.19元/股，同比增长111%[25] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 6.76亿元，投资活动现金流量净额为 - 1.30亿元，筹资活动现金流量净额为4.72亿元[29] - 2023年资产总计同比增长6.75%，负债合计增长7.80%，股东权益合计增长3.79%[36][40] - 2023年利息净收入下降36.80%，手续费及佣金净收入增长2.03%，投资收益增长19.49%，公允价值变动收益增长176.15%[45] 财务数据 - 截至2023年12月31日，结构化主体资产总额为180,018.75万元[6] - 2023年12月31日，货币资金、结算备付金、交易性金融资产较2022年有增长，融出资金有所下降[22] - 2023年末应付短期融资款较2022年末增长136.06%[40] - 2023年末货币资金合计11,036,434,968.92元，年初为10,917,728,678.96元[173] - 结算备付金年末较年初下降14.86%，融出资金年末较年初增长5.03%[176][178] 业务布局 - 截至2023年12月31日，公司批准设立23家分公司和100家证券营业部[61] 会计政策与核算 - 公司以持续经营假设为基础编制财务报表，会计核算以权责发生制为基础[63] - 同一控制与非同一控制下企业合并有不同的会计处理方式[71][72] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[75] - 公司对金融资产和金融负债有多种分类及核算方法[85][87] - 公司以预期信用损失为基础对金融资产计提减值准备[95] 业务核算 - 存货为期货交易备售商品，按成本与可变现净值孰低计量[100] - 期货客户保证金全额存入指定银行，客户交易结算资金与自有资金分开管理[101][102] - 转融通、包销、代销、客户资产管理等业务有相应核算方式[106][107][108][109]