资金募集 - 公司向特定对象发行股票募集资金不超60亿元，用于引进17架飞机项目及补充流动资金，发行对象为中航集团[4] - 引进17架飞机项目总投资75.71亿元，募集资金拟投入42亿元，含6架C919及11架ARJ21[6] - 补充流动资金拟使用18亿元，占募集资金比例30%[8] 运营数据 - 截至2024年3月末，公司运营911架飞机[4] - 2024年一季度旅客周转量恢复至2019年同期119.70%，内地航线148.85%，国际及港澳台航线76.81%[18] - 2024年一季度客座利用率79.5%，内地航线80.5%，国际及港澳台航线76.8%[19] 财务数据 - 2021 - 2024年Q1毛利率分别为 - 15.18%、 - 56.55%、5.02%和3.34%[21] - 2024年Q1营业毛利133700万元，毛利率3.34%[23] - 报告期各期航空油料等四项成本合计占比分别为80.08%、82.30%、82.25%和82.29%[26] - 2023年末商誉账面价值40.98亿元，收购深航、山航形成[15][27] - 2024年3月末对商誉减值测试追溯复核，无重大差异，无减值风险[28] - 2024年3月末货币资金余额224.67亿元[11] - 2024年3月末在中航财务公司吸收存款余额653157万元，发放贷款余额511410万元[31] - 2024年3月末国货航在中航财务公司吸收存款余额528360万元[31] - 2024年3月末中航集团在中航财务公司吸收存款余额243984万元，发放贷款余额36030万元[31] - 2024年3月末在中航财务公司存款占金融机构存款总余额29%，贷款占4%[31] - 2024年1 - 3月中航财务公司通知存款等各类利率情况[34] - 报告期末，交易性金融资产253.80万元、长期股权投资158.90亿元、其他权益工具投资14.52亿元[41] - 截至2024年3月末，其他应收款账面价值45.75亿元，不涉及财务性投资[51] - 截至2024年3月末，其他流动资产38.99亿元，主要为增值税留抵税额28.72亿元[52][53] - 截至2024年3月末，中航财务公司对航食企业发放贷款金额情况[53][54] - 截至2024年3月末，中航财务公司持同业存单账面余额及预期年化收益率情况[55] - 截至2024年3月末，其他债权投资账面价值12.68亿元[50] - 截至2024年3月末，长期应收款账面价值8.43亿元[50] 业务合作与投资 - 公司与中国商飞签署协议购买100架C919飞机，2024 - 2031年分批交付，目录价格约108亿美元[10] - 山东航空对北京山太公务机维修技术有限公司投资账面价值367万元，中国国航对北京集安航空资产管理有限公司投资账面价值180万元[46] - 截至2024年3月末，交易性金融资产为254万元，是持有的海南机场676905股股票[50] - 中航财务公司有两笔国债逆回购投资情况[57] 业绩变化 - 2022年度营收较2021年度减少29.03%、扣非归母净利润同比增亏129.73%[17] - 2023年度营收较2022年度大幅增长166.74%、扣非归母净利润大幅减亏91.89%[17] - 2024年一季度营收较2023年同期大幅增长59.83%、扣非归母净利润大幅减亏43.23%[17] 其他 - 申报会计师认为报告期内公司营收、净利润、毛利率波动合理，与同行业可比公司无重大差异[39] - 中航财务公司存贷款业务具有公允性，存款业务利率与基准利率基本一致，贷款业务利率按LPR利率适当下浮执行且呈下降趋势[35][39] - 申报会计师核查公司存贷款业务，了解中航财务公司存贷款利率定价原则并对比基准利率分析公允性[38] - 公司需说明对外投资是否属产业投资及是否满足无较大财务性投资要求，保荐机构及申报会计师需核查并发表意见[41] - 自2023年12月22日前六个月起至本次发行前，公司除中航财务公司外不存在新投入或拟投入的财务性投资情况[63] - 自本次发行董事会决议日前六个月起至报告出具日，公司除中航财务公司外不存在新投入或拟投入类金融业务的情形[63] - 自本次发行董事会决议日前六个月起至报告出具日，公司不存在实施或拟实施与主营业务无关的股权投资的情形[65] - 自本次发行董事会决议日前六个月起至报告出具日，公司不存在设立或投资各类产业基金、并购基金的情形及计划[66] - 申报会计师认为公司对外投资属产业投资，不属于财务性投资，满足相关要求[70]