内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比94.95%，营收占比87.76%[8] 缺陷评价标准 - 财报内控错报≥5%为重大缺陷，2%＜错报＜5%为重要缺陷，错报≤2%为一般缺陷[14] - 非财报内控损失金额≥净资产1%为重大缺陷，0.5%＜损失金额＜1%为重要缺陷，损失金额≤0.5%为一般缺陷[15] 缺陷整改情况 - 报告期内无财报和非财报内控重大、重要缺陷，对一般缺陷已采取或制定整改措施[16][17][18] 评价结论相关 - 内控评价基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[6] - 内控审计意见与财报内控有效性评价结论一致[7] - 内控审计报告与公司内控评价报告对非财报内控重大缺陷披露一致[8]