如无特别说明，本核查意见中所涉及的简称或名词释义与《海南海汽运输集 团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告 书（草案）》中披露的释义相同。 一、本次方案调整原因 中信建投证券股份有限公司 关于海南海汽运输集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 方案调整的核查意见 海南海汽运输集团股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"）拟向海 南省旅游投资发展有限公司（以下简称"海南旅投"）发行股份及支付现金购买 其持有的海南旅投免税品有限公司（以下简称"海旅免税"、"标的公司"）的全 部股权，同时拟向不超过 35 名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金（以 下简称"本次交易"）。 由于 2023 年 11、12 月行业趋势发生变化，标的公司业绩不及预期，为切实 维护上市公司和广大投资者利益，经交易各方协商，海汽集团于 2024 年 3 月 5 日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于审议本次交易方案调整构 成重组方案重大调整的议案》等议案，对本次交易方案做出调整，其中，本次交 易标的资产交易作价调减至 203,717.00 万元，交易作价调整幅度超过 ...