财务数据对比 - 2023年12月31日流动资产合计6,034,488.71元，2024年6月30日为5,666,379.75元[16] - 2023年12月31日非流动资产合计68,297,265.77元，2024年6月30日为55,996,293.68元[16] - 2023年12月31日资产总计74,331,754.48元，2024年6月30日为61,662,673.43元[16] - 2024年6月30日应付账款为19,991,423.05元，2023年12月31日为18,980,660.58元[18] - 2024年6月30日其他应付款为38,900,759.90元，2023年12月31日为27,170,576.85元[18] - 2024年6月30日流动负债合计为58,917,925.74元，2023年12月31日为46,176,980.22元[18] - 2024年6月30日负债合计为58,917,925.74元，2023年12月31日为46,176,980.22元[18] - 2024年1 - 6月税金及附加为51,485.58元，2023年度为104,985.11元[21] - 2024年1 - 6月管理费用为19,498.86元，2023年度为31,450.56元[21] - 2024年1 - 6月财务费用为880.03元，2023年度为362.65元[21] - 2024年1 - 6月经营活动现金流入7.03元，2023年度为793.45元[23] - 2024年1 - 6月经营活动现金流出小计56,146.22元，2023年度为2,139,127.21元[23] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 56,139.19元，2023年度为 - 2,138,333.76元[23] - 2024年1 - 6月投资活动现金流出小计11,680,622.89元，2023年度为22,661,419.06元[23] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 11,680,622.89元，2023年度为 - 22,661,419.06元[23] - 2024年1 - 6月筹资活动现金流入小计11,730,183.05元，2023年度为24,687,161.85元[23] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为11,730,183.05元，2023年度为24,687,161.85元[23] - 2024年1 - 6月现金及现金等价物净增加额为 - 6,579.03元，2023年度为 - 112,590.97元[23] - 2024年1 - 6月综合收益总额为 - 71,864.4元[26] - 2024年1 - 6期末未分配利润为 - 698,016.40元，2023年末为 - 626,151.93元[114] 财务政策与准则 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[91] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》相关规定[91] - 执行《企业会计准则解释第16号》政策变更对本期及比较期间财务数据无影响[93] 公司基本信息 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，财务报表实际编制期间为2023年1月1日至2024年6月30日[33] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[34] - 公司采用人民币为记账本位币[35] - 公司母公司为海南海汽运输集团股份有限公司，持股比例和表决权比例均为100%，母公司注册资本31,600.00万元[124] 审计相关 - 审计涵盖公司2023年12月31日及2024年6月30日资产负债表等财务报表[5] - 审计报告日期为2024年8月12日[14] - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[5] 税务相关 - 主要税种及税率：土地使用税12元/平方米，企业所得税20%[98] - 增值税小规模纳税人月销售额未超10万元（季度未超30万元）免征增值税[99] - 2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超100万元但不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[100]