第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法 律法规和规范性文件，以及《湖南和顺石油股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，公司特设立董事会审计及预算审核委员会，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计及预算审核委员会是董事会按照《公司章程》的规定设 立的专门工作机构。审计及预算审核委员会对董事会负责，委员会的提案提交董 事会审议决定。审计及预算审核委员会应配合监事会监事的审计活动。 湖南和顺石油股份有限公司 董事会审计及预算审核委员会工作细则 第二章 人员组成 第三条 审计及预算审核委员会成员由3名董事组成，其中独立董事占2名， 委员中至少有1名独立董事为专业会计人员，全部成员均应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，且须具有能够胜任审计及预算审核委员会工作职责的专业知 识和经验。 第四条 审计及预算审核委员会委员(以下简称"委员")由董事长、1 ...