财务数据 - 2023年末预付款项余额5.20亿元，较上期期末0.11亿元大幅增长；合同负债余额5.36亿元，上期期末仅0.13亿元[1] - 2023年末北京青云科技预付款项期末余额1.49亿元，同比增长2231.14%，占期末总资产23.90%；合同负债期末余额1.89亿元，同比增长348.05%，占期末总资产30.20%[8] - 2023年8 - 12月公司智算业务向供应商支付预付款共计51,710.53万元[10] - 2023年12月公司智算业务预收款共计59733.00万元[12] - 截至2023年12月31日，公司智算业务预收59733.00万元、预付51710.53万元，预收款大于预付款[13] - 截至2024年6月30日，公司累计收到供应商退回预付款项39292.53万元，向客户退还预收款45210.50万元，差额为5917.97万元[16] - 2023年末应收账款期末账面余额4.60亿元，同比增长30.52%，近三年占营业收入比例从2021年末38.06%增至2023年末59.63%[45] - 2023年末前五大欠款方应收账款占比63.57%，同比增加17.09个百分点[45] - 报告期内计提应收账款坏账准备1201.05万元，同比增长315.47%[45] - 长期应收款期末账面余额1.70亿元，报告期内计提信用减值损失1404.41万元，同比增长147.24%[45] - 2023年营业收入77141.62万元，较2022年增长0.12%[48] - 2023年末应收账款已收到回款27394.67万元[51] - 2023年末长期应收款期末余额为16962.06万元，坏账准备金额为2054.14万元[58] - 应收账款期末账面余额45998.58万元，坏账准备金额2959.49万元，计提比例6.43%[65] - 期末存货账面余额4.27亿元，存货跌价准备余额5968.61万元，本期计提2987.09万元，转回或转销1482.39万元[71] - 2023年末原材料账面余额19309.06万元，跌价准备4157.73万元，跌价占比69.66%[74] - 2023年末公司期末货币资金44263.70万元[96] 业务情况 - 2023年网络可视化业务收入37558.35万元，成本13598.27万元，毛利率63.79%[30] - 2023年智能系统平台业务收入39215.48万元，成本28009.87万元，毛利率28.57%[31] - 2023年海外业务收入1094.63万元，成本162.96万元，毛利率85.11%[34] - 2023年网络可视化业务中信息安全类产品收入占比从2021年的7.5%提升到36.2%[32] - 2023年海外业务中网络可视化业务占比100%，高于2022年的77.26%[35] - 2023年海外业务维保服务费收入占比从13.49%提升至18.58%[35] 项目合作 - 公司全资子公司恒为智能中标“中贝通信AI算力一体机采购项目”，中标金额21.12亿元，与中贝通信签订销售合同5.46亿元，期末已履约金额为0[85] - 公司已向中贝通信交付3.06亿元产品，占已签落地合同金额的56%[92] - 已签订合同金额占总中标金额为26%[92] - 中贝通信2023年12月支付定金169万元，2024年1月支付货款2.4亿元[95] - 公司2023年12月向上游供应商支付货款2200万元，2024年1月支付2.16亿元，3月和6月分别支付200万元、2000万元[95] - 中贝通信2023年度合并报表营业收入286183.47万元，归母净利润14383.43万元，经营活动现金流量净额14230.32万元，期末货币资金116578.92万元[96] - 中标“AI算力一体机采购项目”，截至2024年6月30日执行完成率约56%，占中标金额比例14.5%[97] - 深港人工智能算力中心计划投资建成不低于2000P的算力规模，其中500P为昇腾算力，第一期200P昇腾算力资产投资由资方牵头完成，已迁入深圳前海大数据中心[97] - 公司向百度采购AI一体机183万元，采购协议正在执行中[97] - 公司向昆仑芯采购大模型一体机AI 1057万元，采购协议已执行完成[97] 其他 - 客户与公司签订采购合同后，一般支付30%左右预付款，公司收到后向上游采购[9] - 算力一体机正常供货周期约4 - 6周，个别批次超14周[12] - 2023年业务订单和签约多集中在下半年，尤其四季度，导致预付预收款项集中在四季度[15] - 2023年度公司智算业务未确认相关收入成本，2024年上半年对已交付且经客户验收的算力一体机产品确认相关收入[19] - 算力一体机产品成本主要为硬件材料采购成本，按品种法核算，未分摊制造人工成本[19] - 会计师认为报告期预付款项和合同负债增加合理，付款有商业实质，公司无大额垫资，无资金流向关联方，收入确认和成本结转方法准确[23] - 公司商业模式以销售产品和解决方案为主，主要客户为大型央国企、上市公司等，央国企占比有所提升[49] - 公司与山西寰烁合同金额为含税8169.16万元，分六期付款，每期1361.53万元[58][59] - 公司与联想新视界合同金额分别为含税6427.15万元、3671.15万元、3667.66万元，已收到前两个合同50%回款[60] - 推想医疗、汇纳科技、上海信投数字科技合作项目后续执行存在不确定性[98] - 中贝通信、前海智算中心、百度和昆仑芯等合作已有实质性成果[98] - 截至2023年底，“算力”和“AI”相关项目均未确认收入，未产生收益[98]