内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围主要单位有奇精机械股份有限公司等5家公司[7] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖公司层面内部控制[9] 高风险关注领域 - 重点关注采购与付款、销售与收款等方面内部控制[10] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[14][16] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[20] - 非财务报告内控缺陷评价有定性标准[21] 缺陷情况 - 报告期公司不存在财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[23][24][26][27] - 财务和非财务报告内控一般缺陷风险可控且正整改[24][27] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[25][28]