广东四通集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制和风险管理，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企 业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司内部控制指引》等法律、法规和《公司章程》，特制定本制度。 第二条 内部控制由董事会、监事会、管理层以及全体员工共同实施，旨在 合理保证实现公司基本目标的一系列控制过程。 第二章 范围、目的和原则 第三条 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括治理结构、发展 战略、组织架构与权责分配、内部审计、人力资源政策与措施、诚信与道德价值 观、管理理念与企业文化、社会责任、反舞弊机制、系统信息管理等。 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经营活动各 环节之中的各项管理制度。 该范围适用于公司和各子公司。 第四条 内部控制的具体目标是：确保公司发展战略目标和经营计划的有效 实现；合理保证公司经营管理遵循政策、程序、规则和法律法规；经济且有效地 利用公司资源，提高经营效率和效果；保证公司财务报告及相关信息真实完整； 有效保护 ...