业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[13] 内部控制 - 审计公司对协和电子2023年财务报告内部控制有效性审计[4] - 公司董事会认为保持了有效的财务报告内部控制[12] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 公司治理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设多委员会[14] - 监事会对股东大会负责，监督财务及董高人员履职合规性[41] 制度建设 - 公司制定多项制度控制风险、规范管理[16][23][24][25][26][28][29][31][32][34][35][36][37][38][40] 审计监督 - 公司设审计部，独立行使审计职权[18] - 审计部对公司各方面审计并报告问题[42][43] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[46][48] 其他情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[48]