财务状况 - 2023年末公司货币资金余额33735.54万元，占资产总额5.83%，存单、理财产品账面余额394061.01万元，占资产总额68.06%[1] - 公司使用1亿元购买隆晟1号信托产品逾期未兑付，确认3500万元公允价值变动损失[1] - 2023年银行存款日均理财金额123775.79万元，收益1456.06万元，平均利率1.18%[4] - 2023年可转让大额存单日均理财金额142580.82万元，收益4589.11万元，平均利率3.22%[4] - 2023年美元大额存单日均理财金额217466.06万元，收益11934.60万元，平均利率5.49%[4] - 2023年中融信托日均理财金额10000.00万元，收益 - 7500.00万元[4] - 2023年银行结构性理财产品日均理财金额20167.12万元，收益877.55万元，平均利率4.35%[4] - 公司预计中融信托产品隆晟1号清偿比例为40%，可收回金额2500.00万元，计提7500.00万元公允价值变动损失[11] - 公司报告期末应收账款余额为20775.07万元，计提坏账损失34.53万元，前五大客户合计期末余额16300.11万元[14] 销售收入 - 2022年度公司销售收入的94.22%源于新冠检测试剂销售，2023年度降至12.60%[16] - 2023年度公司销售收入50335.71万元，2022年度为616588.43万元[16] - 2023年度公司应收账款销售收入占比41.27%，2022年度为3.37%，波动37.90%[18] - 2023年度公司对客户C销售收入主要集中于四季度，占全年收入比重93.56%[21] - 2023年传染病检测试剂收入13960.96万元，占比27.74%；毒品检测试剂收入30128.39万元，占比59.85%；其他收入6246.36万元，占比12.41%[39] - 2023年一季度收入12147.75万元，占比24.13%；二季度收入8289.72万元，占比16.47%；三季度收入11176.57万元，占比22.20%；四季度收入18721.67万元，占比37.19%[41] - 2023年营业收入50335.71万元，境外销售收入占比91.06%[59] - 2023年美洲地区境外销售收入28079.91万元，占比61.26%；欧洲地区7446.27万元，占比16.25%[63] - 2023年境外销售前五大客户销售收入合计25114.29万元，较2022年下降94.49%[66] - 2023年毒品类境外销售收入29372.79万元，占比64.08%；传染病类9454.71万元，占比20.63%[63] 存货情况 - 公司存货账面余额为19713.14万元，计提存货减值损失914.98万元，2022年、2023年存货周转率分别为7.88和1.47，2023年同比下降81.31%[24] - 截至报告期末，原材料账面余额29166.53万元，存货跌价准备18182.30万元，其中新冠检测试剂专用原材料跌价准备计提率为100.00%[29] - 截至报告期末，库存商品账面余额24906.34万元，存货跌价准备21258.21万元，其中新冠检测产品跌价准备计提率为90.29%[29] - 截至报告期末，公司存货账面价值4880.91万元，在手订单1263.93万元，在手订单覆盖率为25.90%，其中新冠检测产品在手订单覆盖率为5.69%[32] - 截至年度报告公告日，公司发出商品及库存商品期末账面价值3915.42万元，期后销售1695.58万元，期后销售覆盖率为43.31%，其中新冠检测产品期后销售覆盖率为29.98%[33] 客户情况 - 客户A应收账款年末余额4673.44万元，占比22.50%，坏账准备233.67万元，预计负债2478.95万元，期后回款2762.25万元[25] - 客户B应收账款年末余额4667.72万元，占比22.47%，坏账准备233.39万元，期后回款2161.40万元[25] - 客户C应收账款年末余额2865.06万元，占比13.79%，坏账准备143.25万元，期后回款1097.82万元[25] - 截至报告期末境外客户应收账款账面余额19789.27万元，2024年1 - 4月回款10219.94万元，未回款9569.33万元[71] - 客户A、B、C、D、E应收账款余额占比分别为22.50%、22.47%、13.79%、10.97%、8.74%[71] 其他情况 - 2023年公司对外股权投资X有限公司600.00万元，2024年2月完成股权变更[7] - 2023年公司新购买华夏资本 - 信泰5号集合资产管理计划，认购本金1000.00万元，2024年1月到期收回[7] - 报告期末公司预付款余额6267.35元，1至2年占比60.15%；单位1余额2403.38万元，占比38.35%[44] - 报告期末公司固定资产64577.99万元，同比增长89.97%，2020 - 2022年增长率分别为77.21%、95.90%、144.13%[50] - 近三年固定资产投入合计96167.02万元，主要用于生产基地建设及生产设备智能化改造、营销与服务网络体系建设[52][53] - 2022年月产能由6000万人份增加至3亿人份，2022年一季度净利润26.81亿元[54] - 近三年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金116298.68万元，形成长期资产103899.12万元[57] - 近三年累计前十大长期资产供应商付款额76991.44万元，占比66.20%，与公司无关联关系[58] - 2023年度综合毛利率由2022年度的74.78%下降至42.30%，因产品结构变化[68] - 2022年新冠检测试剂销售收入占比94.22%，毛利率77.21%；2023年占比降至12.60%，毛利率降至29.71%[68] - 2022年及2023年其他常规产品销售毛利率分别为35.15%及44.11%，基本稳定[69] - 境外销售产品中毒品及传染病检测试剂合计占比84.71%，境内有低毛利率的仪器销售及代加工业务[70] - 公司销售商品、提供劳务收到现金与营业收入基本匹配，占比124.24%，略高于同行[74]