信息披露时间要求 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[6] - 半年度报告应在上半年结束之日起2个月内披露[6] - 预计年度经营业绩净利润为负值或与上年同期相比上升或下降50％以上，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[9] 信息披露情形 - 持有公司5%以上股份的股东负有信息披露职责[2] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[12] - 公司筹划重大事项存在较大不确定性且内幕信息知情人承诺保密时可暂不披露，最迟在重大事项形成最终决议等时披露[14] - 公司变更名称、简称、章程、注册资本等应立即披露[18] - 公司证券及其衍生品种异常交易或媒体消息有重大影响时，应了解情况并问询，控股股东等应配合披露[16] 信息披露程序 - 定期报告披露需经确定时间、起草草案、董事会审议等程序[20] - 涉及董事会等决议的临时报告披露需经编制、审核签发、报交易所审核公告等程序[20] - 控股子公司召开会议应在两工作日内报公司董事会办公室[22] - 公司重大事件且不需审批的信息披露需经报告、判断、编制报告等程序[23] - 公司发现已披露信息有误等按临时报告披露程序发更正等公告[25] 信息披露责任 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书负责协调实施[25] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[28] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[28] - 公司董事等持股5%以上的股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[29] - 通过委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[29] 资料保存与预约 - 公司董事等履行信息披露职责相关文件资料在收到两日内归档，保存不少于十年[37] - 公司信息披露相关文件资料在刊登当日起两日内归档，保存不少于十年[39] - 投资者来访需提前三个工作日预约[34] 其他事项 - 公司解聘会计师事务所应在董事会决议后通知并说明原因[30] - 公司可按规定对国家秘密等信息豁免披露[40] - 公司可按规定对不确定等信息暂缓披露[40] - 已暂缓披露信息被泄露或有市场传闻，公司应及时核实并披露[44] - 暂缓披露原因消除，公司应及时公告相关信息及此前事由等情况[44] - 公司对特定信息作暂缓、豁免披露处理，由董事会秘书登记，董事长签字确认后归档保管[44] - 暂缓披露信息致股价大幅波动，公司应立即披露事项筹划和进展情况[44] - 信息披露相关当事人失职致违规，应给予处分并可要求赔偿[44] - 有关人员违反披露规定致他人损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[44] - 公司聘请人员擅自披露信息致损失，公司保留追究责任权利[44] - 本制度由董事会负责制定、解释与修订[46] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实行，修订时亦同[47]