内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 公司财务报告内部控制有效[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[5] 评价范围与结论一致性 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[6] - 内控审计报告对非财务报告内控重大缺陷披露与公司评价报告一致[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控营收和资产总额指标错报超2%为重大缺陷等[12] - 非财务报告内控缺陷营收和资产总额指标按损失金额划分等级[14] - 重大和重要缺陷定性标准有处罚金额规定[14] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[15][16][17] - 报告期内发现的财务和非财务报告内控一般缺陷已整改[16][17]