内部控制情况 - 注册会计师认为汇丽建材2023年12月31日财务报告内控有效[7] - 评价基准日公司无财务和非财务内控重大缺陷[13][14] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[16] 内控评价相关 - 依据企业内控规范体系及公司制度开展评价[20] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[21] - 财务报告内控缺陷评价定量标准为总资产等错报≥0.5%为重大缺陷[22] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准为营收损失金额≥1%为重大缺陷[23] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务和非财务内控重大及重要缺陷[24][25][26] - 评价基准日公司无未完成整改的重大及重要内控缺陷[25][26]