制度规范 - 制定独立董事年报工作制度促进规范运作[3] 工作流程 - 管理层向独立董事汇报经营和安排考察[5] - 独立董事核查会计师及注册会计师资格[5] - 财务总监提交审计材料[5] - 安排独立董事与年审会计师见面会[7] 意见发表 - 独立董事可在年报发表独立意见[7] - 独立董事签署书面确认意见[7] - 有异议可聘请外部机构咨询[7] 保密与交易限制 - 编制审议年报期间独立董事保密[7] - 披露窗口期不得买卖公司股票[8]