海南海德资本管理股份有限公司 董事会风险管理与审计委员会工作细则 （经公司 2024 年 4 月 23 日第十届董事会第七次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，提升董事会管控能力，做到 事前审计、专业审计，推进事前、事中风险管控，确保董事会对经理 层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董 事会风险管理与审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会风险管理与审计委员会是董事会按照股东大会 决议设立的专门工作机构，主要负责公司内外部审计的沟通、监督、 核查，风险控制、管理、监督和评估工作。 第二章 人员组成 风险管理与审计委员会的成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事。 第四条 风险管理与审计委员会委员必须符合下列条件： （一）最近三年内不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适当 人选的情形； （二）最近三年不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以行 政处罚的情形； （三）具备良好的道德品行，熟悉公司所在行业，具有一定的宏 观经济分析与判断能力及相关专业知识或工作背景； （四）符合有关法律、法规或《公司 ...