长期股权投资 - 公司对百奥公司长期股权投资期末余额为5169.29万元，2023年度确认投资收益 - 113.15万元、资本公积501.32万元[2] - 公司对东巽生物长期股权投资期末余额为1095.00万元，本期确认投资收益 - 132.58万元[2] - 上市公司投资百奥公司资金金额为4850万元，账面价值为5169.29万元，2023年末持股比例25.00%[9][10] - 公司对东巽生物投资金额为1200万元，账面价值为1095万元，持股比例24.00%[16][17] 被投资公司情况 - 百奥公司2023年资产总额10676.75万元、负债总额285.02万元、所有者权益总额10391.73万元、营业总收入571.04万元、净利润 - 456.69万元、经营性现金净流量 - 633.66万元[11] - 东巽生物2023年工业化生产成功，2024年已向农业部申请将红法夫酵母扩展至蛋禽类[15] - 2021 - 2023年东巽生物资产总额分别为191.59、4003.87、4440.15万元[18] - 2021 - 2023年东巽生物负债总额分别为11.32、1042.22、1389.40万元[18] - 2021 - 2023年东巽生物所有者权益总额分别为180.27、2961.65、3050.75万元[18] - 2021 - 2023年东巽生物营业总收入分别为1.99、224.19、307.60万元[18] - 2021 - 2023年东巽生物净利润分别为 - 99.73、86.38、 - 552.40万元[18] - 2021 - 2023年东巽生物经营性现金净流量分别为 - 222.77、 - 1396.06、 - 196.00万元[18] - 东巽生物2023年取得发明专利1项，实用新型专利10项[18] 收购与债权 - 百奥公司拟收购亚东安国公司不低于15%股权，首付款为3000万元[4] - 2023年8月22日万方嘉汇拟6400万元购买辉创思宇持有的三洲川化核能到期债权8010万元，期末已完成支付[28] - 截至2023年5月31日，辉创思宇持有的债权可回收金额为8010.07万元，其中本金2955万元，利息及违约金5055.07万元[33][34] - 抵押物为余姚市黄家埠镇工业功能区商品房，面积31162.05平方米，抵押金额3000万元[30][34][37][38] - 抵押物土地使用权2宗，面积合计82481.98平方米[38][39] - 抵押房屋建筑物评估原值6692.35万元，净值4532.51万元[43] - 抵押物变现折扣率为20%[44] - 2宗土地使用权评估价值为5674.76万元[51] - 抵押物资产可收回金额为8165.816万元[53] - 公司预计债权可回收金额不低于6404万元，1 - 2年内收回[56] - 截止2024年5月31日，借款本金、利息、违约金为9345.98万元[57] 公司财务状况 - 截至2023年12月31日，子公司吉林万方迈捷农业产业发展有限公司4300万元贷款逾期，公司为担保方未及时披露被责令改正[67][68] - 截至2023年12月31日，公司货币资金余额为2904.22万元，扣除受限资金后现金及现金等价物余额为2903.72万元[69][70] - 2023年末公司经营营运资金占用金额为1090.38万元，主要是军工及农产品业务应收账款占用资金[72][73] - 公司贷款本金合计6910.26万元，其中吉林九台农商行等3笔共4300万元逾期[76] - 截止2024年5月31日，万方迈捷贷款逾期产生罚息、违约金96.3万元[76] - 2022 - 2024年一季度，公司营业收入分别为15770.79万元、16751.05万元、2761.81万元[88] - 2022 - 2024年一季度，归属母公司股东净利润分别为420.12万元、 - 520.90万元、 - 348.44万元[88] - 2022 - 2024年一季度，扣非后归属母公司股东净利润为283.42万元、 - 4455.13万元、 - 368.55万元[89] - 截至2023年末，公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一[89] - 2023年公司营业收入扣除项目合计205.27万元，占比1.23%[89][91] - 2023年军工业务收入2401.11万元，占比14.33%；农产品加工及销售13881.71万元，占比82.87%[91] 股权相关 - 2024年一季报显示，万方源持股比例为29.18%，9086万股将变卖偿债[77] - 截止回函日，万方源持9086万股（占总股本29.18%），全部被质押、冻结和轮候冻结[78] - 万方源质押股份占其所持股份100%，占公司总股本29.18%；司法冻结占其所持100%，占总股本29.18%；轮候冻结占其所持63.74%，占总股本18.60%[79] - 万方源将8044.4万股股份（占总股本25.83%）表决权委托给惠德实业，若9086万股被处置，实控人将变更[84] 未来展望 - 2024年公司将加大农业业务力度，在吉林增设子公司或分支机构提升收入规模[97] - 2024年一季度公司军工业务确认收入较2023年一季度大幅增长[98] 其他 - 报告期末其他应付款余额为10322.77万元[158] - 报告期末公司应收账款余额4693.94万元，坏账准备余额347.40万元，前五名客户对应金额2663.25万元，占比56.73%[170] - 报告期末存货余额3884.77万元，存货跌价准备146.88万元，去年同期存货余额20610.71万元[178] - 2023年6月30日公司以9000万元转让天源房地产100%股权给北京栢裕[184] - 北京栢裕已支付股权转让款7770万元，尚有1230万元未支付[187] - 2024年4月18日公司收回天源房地产资金占用4595.11万元，剩余金额为0元[187]