财务内控审计 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和实施内控并评价有效性[6] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[7] 内控结论 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 内控风险 - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[8]