内部控制审计 - 审计公司对公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有一定风险[5] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]