业务单位情况 - 纳入评价范围的地产业务单位75家，建筑业务单位4家[7] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为54.61%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额之比为92.55%[8] 公司治理 - 董事会有11名董事，其中4名独立董事[10] - 公司建立以《公司章程》等为基础的完善治理制度[10] 内部控制 - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司监事会、董事会等对内部控制进行监督检查[30] - 报告期内公司不存在内部控制重大、重要缺陷[37] 制度建设 - 公司制定人力资源政策，定期对各级人员培训[14] - 公司制定招投标管理制度降低工程和采购成本[20] - 公司制定《预算管理制度》实施全面预算管理控制[21] - 公司制定房地产和承包工程项目多方面管理办法[22] - 公司制定《年度绩效指标管理办法》明确绩效管理和经营计划[24] - 公司关联交易定价按公平市场价格，明确审批权限[25] - 公司制定募集资金使用管理制度，内审部门至少每季度检查一次[26] - 公司制定《信息披露事务管理等制度，明确信息披露渠道[27] - 公司建立内部信息传递与反馈机制，制定相关制度[29] 风险评估与控制 - 2023年公司采用定性和定量结合方法进行风险评估[16] - 公司主要控制措施包括明确工作职责流程和会计系统控制[18] 缺陷认定标准 - 财务报告资产总额潜在错报金额≥1%为重大缺陷[33] - 财务报告重大缺陷包括董监高舞弊、更正已公布财报等情况[34] - 财务报告重要缺陷指会计报表编制不符准则致重要错报等情况[34] - 非财务报告潜在损失金额≥资产总额的1%为重大缺陷[36] - 非财务报告资产总额的0.5%≤损失金额＜资产总额的1%为重要缺陷[36] - 非财务报告关键岗位人员流失30%以上属重要缺陷[36] - 非财务报告重大缺陷包括违反法规受严重处罚等情况[36] - 非财务报告重要缺陷包括重要业务决策未充分论证等情况[36]