深 圳 证 券 交 易 所 关于对广东华铁通达高铁装备股份有限公司的 关注函 公司部关注函〔2024〕第 66 号 广东华铁通达高铁装备股份有限公司董事会： 2024 年 4 月 19 日晚间，你公司披露《关于公司收到独立董 事督促函及风险提示的公告》显示，三位独立董事向你公司提交 了《关于推进违规事项整改及做好 2023 年度报告工作等相关事 项的督促函》（以下简称《督促函》）。《督促函》显示，独立董事 通过发函、面谈、通讯等方式敦促控股股东及其他关联方尽快归 还占款，要求你公司积极对内部控制加强管理和整改，并真实、 准确、完整、及时地进行信息披露等。独立董事通过审阅年报编 制披露材料等，发现你公司还存在大额异常预付款等其他未提交 董事会审议的资金异常支出事项。 独立董事提示你公司存在以下风险：如果控股股东及其他关 联方占用你公司的资金未能及时归还，或未能提供还款来源有确 定性保障的还款方案，年审会计师对大额预付账款真实性、准确 1 性无法判断，你公司 2023 年度财务会计报告可能被出具无法表 示意见的审计报告，内部控制可能被出具否定意见的审计报告； 审计委员会审议 2023 年度财务报告和内控审计报告时 ...