董事会审计委员会实施细则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会 对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《凯瑞德控股股份有限公 司章程》（以下简称为《公司章程》） 及其他有关规定，特制定本实施细则。 凯瑞德控股股份有限公司 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 委员会由三人组成，应当为不在公司担任高级管理人员的董事， 独立 董事应当过半数，至少有一名独立董事是会计专业人士。委员会委员由董事长、二 分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名，由董事会全体董事过半数选 举产生。 第四条 委员会设立主任委员（召集人）一名，委员会主任委员由独立董事担任， 须为会计专业人士，由委员会全体委员过半数选举产生。 第五条 主任委员负责召集和主持委员会会议，当主任委员不能或无法履行职责 时，由其指定一名其他委员代行其职责；主任委员不能履行职责，也 ...