业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 内控标准 - 财务报告内部控制利润总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥利润总额的10%或4000万元[9] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥资产总额的1%[9] - 财务报告内部控制经营收入潜在错报重大缺陷标准为错报≥营业收入的3%[9] - 财务报告内部控制所有者权益潜在错报重大缺陷标准为错报≥所有者权益的2%[9] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额重大缺陷标准为损失≥利润总额的10%[12] 内控现状 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[14] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[15] 现存问题 - 公司关键岗位人员可能缺乏胜任能力或流失严重[13] - 公司组织架构、业务流程存在重要或一般缺陷[13] - 公司对外担保业务存在潜在经济损失风险[13] - 公司资产管理制度存在重要或一般缺陷[13] - 公司重要技术管理存在缺陷，技术人员流失、技术过时[13] - 公司信息系统关键或个别环节存在漏洞[13] - 公司安全生产、环保、质量管理存在重要或一般缺陷[13] 未来展望 - 未来公司将完善内部控制制度，加强执行与监督[16]