内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[5] 公司治理 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[5] 公司愿景与使命 - 公司愿景是成为创新结构产品领导者，使命是设计创新，智造未来[9] 人事管理 - 公司建立人事管理制度，推动扁平化组织管理[9] 内部控制目标与原则 - 公司内部控制目标是保证经营合法合规等，遵循全面性等原则[9][10] 风险控制 - 公司结合手工与自动、预防性与发现性控制，控制风险[14] 业务管理 - 公司制定业务审批权限及流程表，明确授权批准内容[14] - 公司发布组织架构，明确职责，划分不相容职务[14] - 公司合理制定凭证流转程序，业务单据审批后会计处理并归档[14] 应收账款管理 - 公司2023年加强超期应收账款催收和考核管理，完善管控机制[18] 担保规定 - 资产负债率超70%、对股东等关联方、单笔超最近一期经审计净资产10%、对外担保总额达或超最近一期经审计净资产30%的担保须经股东大会审议通过[22] 财务制度 - 公司建立会计和财务管理制度，配备合格会计人员[17] 销售管理 - 公司制定销售管理制度，规范流程，保证货款回收[18] 预算管理 - 公司制定预算管理制度，分解年度目标到月并跟踪改进[21] 信息沟通 - 公司建立信息与沟通机制，利用信息平台传递信息[26] 审计监察 - 公司设立审计监察部，检查评估内部控制和财务核算[27] 缺陷分类 - 公司将内部控制缺陷分为重大、重要和一般缺陷[29] 缺陷判定标准 - 利润表相关错报小于营收1%为一般，超1%（含）小于2%为重要，超2%（含）为重大[29] - 资产管理相关错报小于资产总额0.5%为一般，超0.5%（含）小于1%为重要，超1%（含）为重大[29] 缺陷情况 - 本报告期未发现重大和重要缺陷[30] - 报告期公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31]