担保总额定义 - 公司对外担保总额指公司对控股子公司担保与控股子公司对外担保总额之和[2] 担保审批规则 - 公司提供担保需全体董事过半数、出席董事会三分之二以上董事审议同意并决议[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[12] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[12] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会审议[12] - 被担保对象最近一期财务报表资产负债率超70%的担保须经股东大会审议[12] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[12][13] - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数、出席董事会的非关联董事三分之二以上审议同意并决议，提交股东大会，相关股东回避表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[13] 担保额度预计 - 公司可对两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东大会审议[14] - 公司向合营或联营企业提供担保，可对未来十二个月内拟担保对象及对应新增担保额度合理预计并提交股东大会审议[14] 担保额度调剂 - 合营或联营企业间担保额度调剂总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[15] - 调剂发生时资产负债率超70%的担保对象，仅能从资产负债率超70%的担保对象处获担保额度[15] 担保后续管理 - 发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，公司应及时了解其债务偿还情况[23] - 公司对外担保事项出现被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务等情形时应及时披露[26] - 公司担保的债务到期后需展期并继续由其提供担保的，应作为新的对外担保，重新履行审批和披露义务[26] 担保合同管理 - 公司财务部是担保行为职能管理部门，负责保存管理担保合同并逐笔登记[22] - 公司对外担保须订立书面担保和反担保合同，由董事长或其授权人签署[19] - 担保合同须符合法律规范，除银行格式合同外需律师事务所审阅或出具法律意见书[19] 信息披露管理 - 公司应按相关法律法规履行对外担保信息披露义务，董事会秘书处是信息披露职能管理部门[26] 违规责任 - 责任人违反规定擅自担保造成损失应承担赔偿责任，董事会有权给予相应处分[28] 制度相关 - 制度中“以上”包含本数，“超过”不含本数[32] - 制度未尽事宜按国家有关法律、法规和《公司章程》规定执行[32] - 制度解释权属公司董事会[32] - 制度经公司股东大会审议通过后实施，修改时亦同[32] 公司信息 - 公司为福建榕基软件股份有限公司[33] - 时间为2024年4月[33]