内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 内部控制措施 - 岗位设置按职责分离，形成制约机制[7] - 审批业务有明确权限流程，通过信息化平台控制[7] - 加强财务信息系统建设保证会计信息真实完整[7] - 建立财产管理和清查制度保障财产安全[7] - 实施预算管理控制[8] - 建立法人治理结构[8] - 制定制度防范资金和采购风险[10] 缺陷认定标准 - 明确财务报告内重大、重要、一般缺陷认定标准[13][14][15] - 非财务报告内控缺陷以营收、资产总额为衡量指标[17] - 明确非财务报告内重大、重要、一般缺陷认定标准[18] 内部控制情况 - 报告期内无财务报告内重大和重要缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内重大和重要缺陷[20] 未来展望 - 2024年完善内控制度和业务流程管控，强化监督检查[20][21]