交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况应提交董事会审议[6][7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上，应披露交易事项及审计或评估报告，提交股东大会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况应经董事会审议通过后提交股东大会审议[9] 证券投资审议规则 - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，应经董事会审议并披露；占50%以上且绝对金额超5000万元，还应提交股东大会审议[11] 投资决策与管理 - 除规定需经董事会和股东大会审议事项外，其他投资事项总经理办公会有权审批[12] - 公司股东大会、董事会、总经理办公会为对外投资决策机构[15] - 董事长负责新投资项目信息收集等并建立项目库、提投资建议[15] - 财务部门为对外投资后续管理部门，证券投资部门为实施部门[15] - 董事会战略委员会负责研究公司发展战略等[15] 投资流程 - 短期投资决策需证券投资部预选、财务部门提供资金状况，按权限审批后实施[19] - 证券投资部对长期投资项目初步评估并提建议，报董事会秘书初审[22] - 初审通过后证券投资部调研论证，编制报告提交公司总经理办公会议讨论[22] - 董事会按权限审批，超权限提交股东大会[25] 投资处理 - 公司可在投资项目经营期满、破产等情况收回投资[27] - 公司可在投资项目悖于经营方向、亏损无望等情况转让投资[27] 人员委派与财务监管 - 被投资公司董监高由公司总经理办公会讨论委派[30] - 公司财务部门对对外投资全面财务记录和会计核算[31] - 公司年末对长短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[32] - 子公司每月向公司财务部门报送财务会计报表[32] 制度施行 - 本制度自公司股东大会通过之日起施行[37]